旬陽市第一屆人大常委會

第十一次會議文件材料（12）

旬陽市人民政府

關(guān)于2023年1至10月財政預(yù)算執(zhí)行情況和

財政收支預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

—2023年11月27日在市一屆人大常委會第十一次會議上

旬陽市財政局

主任、副主任，各位委員：

現(xiàn)在，我受市人民政府的委托，向市一屆人大常委會第十一次會議報告2023年1-10月財政預(yù)算執(zhí)行情況和財政收支預(yù)算調(diào)整意見，請予審議。

一、1-10月財政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1-10月，全市財政總收入完成221235萬元，同比增長8.13%。

1-10月，全市地方一般預(yù)算收入完成30141萬元，占年初預(yù)算34000萬元的88.65%，同比增長9.53%。其中稅收收入完成21219萬元，稅收占比70.4%。

1-10月，全市一般公共預(yù)算支出完成398405萬元，占年初預(yù)算342799萬元的116.22%，同比增長2.4%。其中民生支出完成341863萬元，占一般公共預(yù)算支出的86.48%。

（二）政府性基金收支情況

1-10月，全市地方政府性基金收入完成8735萬元，同比增長95.63%，占年初預(yù)算目標(biāo)33300萬元的26.23%。其中土地騰退指標(biāo)交易收入完成2334萬元。

1-10月，全市地方政府性基金支出累計完成42472萬元，同比下降5.36%，占年初預(yù)算7176萬元的591.86%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

1-10月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成1895萬元。

1-10月，全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出累計完成0萬元。

（四）預(yù)算績效開展情況

一是制定并印發(fā)了《旬陽市預(yù)算績效評價結(jié)果應(yīng)用實施細(xì)則》《旬陽市分行業(yè)分領(lǐng)域績效指標(biāo)體系（2023年度）第1批》，持續(xù)完善預(yù)算績效管理制度體系。二是對2023年度9個重點項目和9個部門整體支出項目進(jìn)行績效評價，其中9個重點項目已經(jīng)完成績效評價工作。三是持續(xù)加強事前績效評估、績效自評、績效運行監(jiān)控工作，并取得了較好的成效。

（五）政府債務(wù)管理情況

1至10月新增政府債券資金82796萬元,其中：新增政府一般債券10900萬元，新增專項債券40596萬元，新增再融資一般債券31300萬元。

1至10月政府債務(wù)還本共39218萬元，其中：一般債券還本38890萬元，政府外債還本128萬元，專項債券還本200萬元。

截止10月底，全市政府性債務(wù)累計余額578777.148萬元，其中：政府一般債務(wù)465295.148萬元，政府專項債券113482萬元。

（六）公共資產(chǎn)管理情況

一是修訂印發(fā)了《旬陽市行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理辦法》。二是對全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況開展了專項檢查，針對各單位在資產(chǎn)管理中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，督促單位加快整改落實，形成專項報告和綜合報告后上報市人大開展審議。三是積極盤活房產(chǎn)10處、土地3處，調(diào)劑利用固定資產(chǎn)82件、車輛5輛，推動資產(chǎn)高效利用。

從1-10月財政運行狀況分析，一是財政向上爭取的力度持續(xù)未減。通過竭力爭取轉(zhuǎn)補對必保的支出基本調(diào)整保障到位。二是財政困難狀況有增無減。當(dāng)年收支缺口較大，尤其是資金調(diào)度困難重重。三是財政風(fēng)險防范點只增不減。主要是歸還貸款的政府信譽風(fēng)險、債務(wù)的化解風(fēng)險和“三?！眱陡讹L(fēng)險不斷加大，財政運行中疊加形成的收支矛盾異常尖銳，財政形勢十分嚴(yán)峻。

二、2023年預(yù)算調(diào)整建議

根據(jù)目前全市地方財政收入形勢、上級財力轉(zhuǎn)補、新增債券資金下達(dá)情況及落實市委、市政府確定的必保支出項目要求，按照“以收定支，量入為出，收支平衡，不列赤字”的調(diào)整原則，建議對2023年財政收支預(yù)算做適當(dāng)調(diào)整。收入方面：一是通過綜合研判地方一般預(yù)算收入能按年初目標(biāo)完成，因此對年初地方一般預(yù)算收入不予調(diào)整。二是根據(jù)上級財政轉(zhuǎn)補和新增債券資金下達(dá)情況，按照文件明確數(shù)額據(jù)實調(diào)整。三是對年初預(yù)算的調(diào)入資金部分，實際完成調(diào)入數(shù)較年初預(yù)算數(shù)缺口較大，但鑒于已形成剛性支出，對調(diào)入資金不予調(diào)減。支出方面：一是對上級財政下達(dá)的革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金按申報項目安排相關(guān)支出；二是對轉(zhuǎn)貸地方政府新增一般債券資金按指定項目安排支出；三是將2022年度目標(biāo)考核獎納入調(diào)整預(yù)算，對年初因財力不足未足額預(yù)算的還本付息及民生類項目等進(jìn)行補齊；四是對動支預(yù)備費據(jù)實調(diào)整。

根據(jù)上述原則，建議對2023年預(yù)算方案作如下調(diào)整：

（一）一般公共預(yù)算收支調(diào)整情況

    1.收入調(diào)整。一是預(yù)計全年地方一般預(yù)算收入能完成年初目標(biāo)，對地方一般預(yù)算收入不作調(diào)整。二是將根據(jù)執(zhí)行中新增上級下達(dá)資金據(jù)實將上級補助收入由年初的281251萬元調(diào)整為358106萬元，調(diào)增76855萬元（因年初預(yù)算上級一般轉(zhuǎn)移支付按90%提前下達(dá)，專項轉(zhuǎn)移支付按70%提前下達(dá)，執(zhí)行中增幅較大）。其中：一般轉(zhuǎn)補調(diào)增18093萬元，專項轉(zhuǎn)補調(diào)增58762萬元。三是將新增政府一般債券列入一般公共預(yù)算增加10900萬元。四是將轉(zhuǎn)貸再融資一般債券列入一般公共預(yù)算增加31300萬元。五是將上年結(jié)余依據(jù)決算批復(fù)由年初的6627萬元調(diào)整為7185萬元，調(diào)增558萬元。六是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金89萬元。調(diào)整后全市收入總計472080萬元，較年初預(yù)算增加119702萬元。

    2.支出調(diào)整。按照當(dāng)年財政預(yù)算收支平衡的原則，對一般公共預(yù)算支出進(jìn)行調(diào)整。一是將一般公共預(yù)算支出由年初的342799萬元調(diào)整為427501萬元，調(diào)增84702萬元（主要是執(zhí)行中增加上級轉(zhuǎn)移支付和新增一般債券安排的支出）。二是將債務(wù)還本支出由年初的3890萬元調(diào)整為38890萬元，調(diào)增35000萬元，其中：再融資還本增加31300萬元，本級財力還本增加3700萬元。調(diào)整后全市支出總計472080萬元，較年初預(yù)算增加119702萬元。

（二）市本級一般公共預(yù)算收支調(diào)整（本級可用財力）

1.收入調(diào)整。一是地方一般預(yù)算收入不作調(diào)整；二是將轉(zhuǎn)移性收入由年初的137439萬元調(diào)整為155532萬元，調(diào)增18093萬元（主要是執(zhí)行中上級增加一般轉(zhuǎn)移支付）；三是將新增一般債券收入列入本級一般公共預(yù)算收入，增加10900萬元；四是將轉(zhuǎn)貸再融資一般債券列入本級一般公共預(yù)算收入，增加31300萬元。五是將上年結(jié)余依據(jù)決算批復(fù)由年初的3239萬元調(diào)整為3797萬元，調(diào)增558萬元。六是動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金25萬元。市本級一般公共預(yù)算收入由年初的202778萬元調(diào)整為263654萬元，調(diào)增60876萬元。

    2.支出調(diào)整。按照當(dāng)年財政預(yù)算收支平衡的原則，對一般公共預(yù)算支出作如下調(diào)整：

(1)市本級人員經(jīng)費支出由年初的99707萬元，調(diào)整為101267萬元，調(diào)增1560萬元。用于正常工資調(diào)整及增加的住房公積金和各類社保繳費、招考招聘人員工資和病故人員一次性撫恤金等。

  (2)市本級專項支出由年初的52772萬元，調(diào)整為76482萬元，調(diào)增23710萬元。主要增加事項：將年初因財力不足未足額安排的十類人員工齡補貼調(diào)增300萬元，離退休人員待遇調(diào)增600萬元，職業(yè)年金記實調(diào)增1650萬元，中小學(xué)特崗教師補助調(diào)增622萬元，村醫(yī)補助及養(yǎng)老保險調(diào)增130萬元，一般債券付息調(diào)增5560萬元，重點鎮(zhèn)污水處理廠項目農(nóng)發(fā)重點建設(shè)基金本息調(diào)增502萬元，雪亮工程專項調(diào)增107萬元，公路養(yǎng)護經(jīng)費調(diào)增410萬元，公交公司運營補貼調(diào)增100萬元，2022年度考核獎?wù){(diào)增3800萬元，新增一般債券調(diào)增10900萬元；對執(zhí)行中增加的“三?！敝懈啐g老人生活補貼、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險本級補助及城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險市本級補助據(jù)實調(diào)增。主要調(diào)減事項：因政策變動將義務(wù)兵家屬優(yōu)待金及優(yōu)扶對象生活補助據(jù)實調(diào)減416萬元，建檔立卡人口補充醫(yī)療保障配套和參合資助調(diào)減980萬元，將全市農(nóng)村飲水安全工程運行管理經(jīng)費380萬元、市鎮(zhèn)村三級鄉(xiāng)村振興公益崗位補助200萬元、農(nóng)村飲水安全水質(zhì)檢測費用80萬元、農(nóng)村垃圾處理及轉(zhuǎn)運補助資金380萬元共1040萬元從銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興本級配套資金中安排。（具體安排項目詳見附件6-1市本級專項經(jīng)費安排明細(xì)表）。

(3)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)補助支出由年初的26054萬元，調(diào)整為26660萬元，調(diào)增606萬元。用于正常工資調(diào)整及增加的住房公積金和各類社保繳費、村干部工資及一次性撫恤金等。

(4)債務(wù)還本支出由年初的3890萬元，調(diào)整為38890萬元，調(diào)增35000萬元。主要是當(dāng)年還本支出增加3700萬元，再融資債務(wù)還本支出增加31300萬元。

（三）政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

1.收入調(diào)整。將全市政府性基金收入總數(shù)由年初預(yù)算37876萬元調(diào)整為79181元，調(diào)增41305萬元。其中：補助收入據(jù)實調(diào)增806萬元、新增地方政府專項債券收入40596萬元列入調(diào)整，上年結(jié)余根據(jù)結(jié)算批復(fù)調(diào)減97萬元。

2.支出調(diào)整。按照政府性基金收支平衡原則，全市政府性基金支出由年初預(yù)算37876萬元調(diào)整為79181萬元，調(diào)增41305元。其中：基金支出調(diào)增45880萬元，調(diào)出資金調(diào)減4575萬元。（新增專項債券安排明細(xì)詳見附件11）

（四）社會保險基金預(yù)算調(diào)整情況

1.收入調(diào)整。因繳費標(biāo)準(zhǔn)提高及參保人員變化等原因?qū)?/span>全市社會保險基金收入由164319萬元調(diào)整為164566萬元，調(diào)增247萬元。

2.支出調(diào)整。按照社會保險基金預(yù)算收支平衡原則，全市社會保險基金支出由年初預(yù)算164319萬元調(diào)整為164566萬元，調(diào)增247萬元。

（五）國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整情況

1.收入調(diào)整。將全市國有資本經(jīng)營收入由1209萬元調(diào)整為4665萬元，調(diào)增3456萬元，其中國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)增3452萬元，轉(zhuǎn)移支付收入根據(jù)上級文件據(jù)實調(diào)增4萬元。

2.支出調(diào)整。按照國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡原則及盤活存量資金的要求，全市國有資本經(jīng)營支出由年初預(yù)算1209萬元調(diào)整為4665萬元，調(diào)增3456萬元。其中：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出調(diào)減1119萬元，調(diào)出資金調(diào)增4575萬元。

（六）政府債務(wù)限額和余額變動情況

1.政府一般債務(wù)限額和余額變動情況。根據(jù)上級下達(dá)我市政府一般債務(wù)限額變動文件，本年地方政府一般債務(wù)限額調(diào)整為492200萬元。上年末地方政府債務(wù)余額為462113萬元，今年以來共向上爭取政府一般債券10900萬元和再融資一般債券資金31300萬元，當(dāng)年償還債務(wù)本金支出39018萬元，因此本次預(yù)算調(diào)整將政府一般債務(wù)余額調(diào)增為465295萬元。

2.政府專項債務(wù)限額和余額變動情況。根據(jù)上級下達(dá)我市政府專項債務(wù)限額變動文件，將本年政府專項債務(wù)限額調(diào)整為119100萬元。上年末我市專項債務(wù)余額為73086萬元，今年共向上爭取專項債券資金40596萬元，當(dāng)年專項債務(wù)還本支出200萬元，因此本次預(yù)算調(diào)整時將政府專項債務(wù)余額調(diào)增為113482萬元。

三、下一步重點工作及措施

全市財政工作現(xiàn)已進(jìn)入年終沖刺收官的關(guān)鍵階段，我們將緊盯目標(biāo)任務(wù)不放松，采取有效措施，奮力沖刺年度目標(biāo)任務(wù)，確保全年預(yù)算順利執(zhí)行。

一是全力組織收入。緊盯地方一般預(yù)算收入目標(biāo)數(shù)，壓緊壓實征收部門主體責(zé)任，確保地方收入不短收，努力提高收入質(zhì)量。自然資源部門要加大土地騰退指標(biāo)交易和清收力度，加強同省主管部門銜接，奮力沖刺年度土地騰退指標(biāo)交易收入目標(biāo)任務(wù)。同時，各部門要圍繞年初下達(dá)的部門向上爭取資金目標(biāo)任務(wù)，持續(xù)加強與省市銜接，密切跟蹤已申報項目的審批和資金下達(dá)情況，力爭已儲備報批的項目資金在年底前下達(dá)。

二是嚴(yán)格預(yù)算約束。各鎮(zhèn)各部門要牢固樹立過緊日子思想，堅持財政突出保“三?！保瑖?yán)控一般性支出和非必要非剛性支出，堅持政府帶頭厲行節(jié)約，降低行政成本，精打細(xì)算過緊日子。嚴(yán)格按照人大批準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，確保財政收支平衡。

三是強化績效管理。各鎮(zhèn)各部門要嚴(yán)格按照中省市關(guān)于預(yù)算績效管理工作的有關(guān)部署要求，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，著力優(yōu)化事前績效評估，全面提升預(yù)算績效評價質(zhì)量和管理水平。

四是嚴(yán)控新增債務(wù)。對政府投資性建設(shè)項目，必須有明確資金來源，方可進(jìn)行投資評審、政府采購及開工建設(shè)。堅決杜絕新增債務(wù)。同時，各鎮(zhèn)和市直相關(guān)部門要按照下達(dá)的政府隱性債務(wù)化解任務(wù)，積極籌措資金完成隱性債務(wù)化解任務(wù)，竭力降低全市政府債務(wù)率。

五是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。深入貫徹落實《關(guān)于進(jìn)一步加強財會監(jiān)督工作的意見》，健全財會監(jiān)督體系，完善工作機制，依法依規(guī)加強對國家機關(guān)、企事業(yè)單位等的財政、財務(wù)、會計活動的監(jiān)督。強化通報問責(zé)和處理處罰，使紀(jì)律真正成為帶電的“高壓線”。

各位主任、各位委員，雖然2023年我市財政面臨前所未有的困難，但我們相信有市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)，有市人大的監(jiān)督支持，只要我們形成合力，主動應(yīng)對，就一定能將財政短收風(fēng)險降到最低，把收支缺口控制到最低，為推進(jìn)我市高質(zhì)量發(fā)展提供強有力的財力保障！

附件：表1-16.pdf