旬陽市第一屆人大常委會(huì)

第四次會(huì)議文件材料（4）

旬陽市人民政府

關(guān)于2021年度財(cái)政決算報(bào)告

——2022年9月29日在旬陽市第一屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議上

主任，各位副主任，各位委員：

根據(jù)安康市財(cái)政局對(duì)我市2021年度結(jié)算批復(fù)，現(xiàn)在，我受旬陽市人民政府委托，向旬陽市第一屆人大常委會(huì)第四次會(huì)議報(bào)告2021年度財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2021年，全市財(cái)稅部門在旬陽市委市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在人大依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，竭力克服財(cái)政困境，落實(shí)“過緊日子”要求，集中財(cái)力保“三?！?，兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，有效推動(dòng)市域經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

一、2021年全市和市本級(jí)財(cái)政決算情況

（一）全市一般公共預(yù)算收支決算情況

2021年，全市財(cái)政總收入完成239350萬元，占年初目標(biāo)202480萬元的118.21%,同比增長(zhǎng)18.44%。地方一般預(yù)算收入完成32882萬元，占調(diào)整預(yù)算目標(biāo)32500萬元的101.18％,同比上漲5.67%,其中：稅務(wù)部門完成25862萬元，同比增長(zhǎng)9.84%；煙葉稅完成2917萬元，同比下降22.25%；財(cái)政部門完成4103萬元，同比增長(zhǎng)7.38%。其中：稅收收入完成24651萬元，占一般預(yù)算收入的74.97%，較上年增長(zhǎng)了5.9個(gè)百分點(diǎn)。

全市財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成380289萬元，占調(diào)整預(yù)算388317萬元的97.93%，較上年下降7.38%。上解上級(jí)支出5446萬元,債務(wù)還本支出176390萬元（含建制縣置換債券126346萬元），全市財(cái)政總支出562507萬元，較上年增長(zhǎng)21.67%。全市民生支出319595萬元，占一般公共預(yù)算支出的84.04%。

（二）全市財(cái)政收支平衡情況

全市一般預(yù)算收入完成32882萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入327992萬元，其中：返還性收入6239萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入69239萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入14124萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入16358萬元，產(chǎn)糧產(chǎn)油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金318萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入14284萬元（含原體制定額補(bǔ)助380萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6480萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3591萬元，天保工程減收補(bǔ)助45萬元，退耕還林減收補(bǔ)助226萬元，固投稅減收補(bǔ)助8萬元，省對(duì)下體制調(diào)整基數(shù)返還887萬元，義務(wù)教育學(xué)校教師績(jī)效工資補(bǔ)助1138萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生單位績(jī)效工資補(bǔ)助84萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助919萬元，稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助526萬元），結(jié)算補(bǔ)助收入6157萬元（含困難縣一次性財(cái)力補(bǔ)助4256萬元，道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助247萬元，凈下劃地市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)事權(quán)劃分基數(shù)1569萬元，調(diào)整“十三五”避災(zāi)生態(tài)移民搬遷專項(xiàng)資金15萬元，結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助70萬元），革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1729萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入24072萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入947萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14258萬元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1291萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入32307萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入29599萬元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3465萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18645萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入18706萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1111萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理共同財(cái)下事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3411萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入51729萬元。

全市地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入177230萬元（含轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入7847萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入169383萬元）。

全市調(diào)入資金26578萬元（含政府性基金調(diào)入12788萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入1300萬元，其他調(diào)入12490萬元），上年結(jié)余2956萬元。

2021年全市一般公共預(yù)算收入總計(jì)567638萬元，較上年增長(zhǎng)22.0%。

全市一般公共預(yù)算支出380289萬元，加上上解上級(jí)支出5446萬元、地方政府一般債券還本支出50044萬元、地方政府其他一般債務(wù)（以前年度未置換完的債務(wù)）還本支出126346萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元。

2021年全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)562507萬元，較上年增長(zhǎng)21.67%。

全市一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余5131萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出5131萬元，年終凈結(jié)余0萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。

（三）市本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

2021年，市本級(jí)一般預(yù)算收入完成29844萬元，同比上漲9.68%，上級(jí)補(bǔ)助收入327992萬元，轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入7847萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入169383萬元，上年結(jié)余0萬元，調(diào)入資金26296萬元（含政府性基金調(diào)入12600萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入1300萬元，其他調(diào)入12396萬元），下級(jí)上解收入1158萬元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出44044萬元，市本級(jí)總財(cái)力為518476萬元。

2021年，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出完成334515萬元，同比下降10.63%，上解上級(jí)支出5446萬元，地方政府一般債券還本支出50044萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出126346萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬元，總支出完成516733萬元。

市本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余1743萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1743萬元，年終凈結(jié)余0萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。

（四）全市及市本級(jí)政府性基金收支決算情況

2021年，全市地方政府性基金收入16358萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)39100萬元的41.84%（主要原因是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入欠收22443萬元），同比增長(zhǎng)264.65%（增幅大的主要原因是2021年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入較2020年增加了12174萬元）。加上上級(jí)基金補(bǔ)助收入2390萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入14660萬元，上年基金結(jié)余1653萬元，基金收入總計(jì)35061萬元。

2021年，全市政府性基金支出15516萬元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)23353萬元的66.44%，同比下降61.05%（下降主要原因是2020年抗疫特別國(guó)債支出大）。加上調(diào)出資金12788萬元，基金支出總計(jì)28304萬元。收支相抵，全市年終基金結(jié)余6757萬元。

2021年，市本級(jí)地方政府性基金收入16170萬元，同比增長(zhǎng)266.92%（增幅大的主要原因是2021年國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入較2020年增加了12174萬元）。加上上級(jí)基金補(bǔ)助收入2390萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入14660萬元，上年基金結(jié)余1653萬元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出85萬元，市本級(jí)基金收入總計(jì)34788萬元。

2021年，市本級(jí)政府性基金支出15431萬元，同比下降59.43%（下降主要原因是2020年抗疫特別國(guó)債支出大）。加上調(diào)出資金12600萬元，市本級(jí)基金支出總計(jì)28031萬元。收支相抵，市本級(jí)年終基金結(jié)余6757萬元。

（五）全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入2672萬元，上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)補(bǔ)助收入40萬元，加上年結(jié)余4萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)2716萬元。

2021年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出0萬元，調(diào)出資金1300萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)1300萬元。收支相抵，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)年終結(jié)余1416萬元。

（六）全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入45612萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入17492萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28120萬元；加上上年結(jié)余35103萬元，收入總計(jì)80715萬元。

2021年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出39605萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出12079萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出27526萬元。收支相抵，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余41110萬元。

（七）全市政府債務(wù)有關(guān)情況

2021年，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我市新增地方政府債券191890萬元。其中：轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入7847萬元（用于神石公路改建5000萬元、健康路天池路瑞蓮路改造1000萬元、城區(qū)幼兒園建設(shè)762萬元、非貧困村飲水安全工程和小型水庫建設(shè)1085萬元），轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入169383萬元（用于化解政府隱性債務(wù)126346萬元、用于償還到期一般債券本金43037萬元），轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入14660萬元（用于冷水河水庫樞紐工程7900萬元、污水處理和水環(huán)境項(xiàng)目5800萬元、西康高鐵項(xiàng)目960萬元）。

2021年，全市地方政府債務(wù)限額518949萬元，其中：一般債務(wù)限額473319萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額45630萬元。

截止2021年底，全市共轉(zhuǎn)貸地方政府債務(wù)余額498773萬元，其中：一般債務(wù)余額456596萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額42177萬元。

二、2021年財(cái)政預(yù)算管理工作主要特點(diǎn)  

（一）預(yù)算執(zhí)行總體較好，統(tǒng)籌保障能力不斷提高。一是竭力挖潛增收，收入預(yù)算圓滿完成。全市財(cái)政總收入較上年增長(zhǎng)18.44%，一般公共預(yù)算收入比上年增長(zhǎng)5.67%，完成收入預(yù)算并有一定超收。在有效落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策和煙葉稅短收1100萬元的情況下，稅收收入較上年增長(zhǎng) 5.90%。二是保持必要支出規(guī)模，重點(diǎn)領(lǐng)域支出保障有力。全市一般公共預(yù)算支出同比下降7.38%，財(cái)政支出壓一般、保重點(diǎn)，“三保”、疫情防控等重點(diǎn)支出得到有力保障。三是落實(shí)政府過緊日子要求，財(cái)政有限資金用在刀刃上。將黨政機(jī)關(guān)過緊日子作為預(yù)算編制長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減非剛性非重點(diǎn)項(xiàng)目支出和公用經(jīng)費(fèi)，從嚴(yán)從緊核定“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。2021年部門“三公”經(jīng)費(fèi)支出下降15.67%，一般性支出下降5.33%。

（二）認(rèn)真落實(shí)財(cái)政政策，持續(xù)激發(fā)市場(chǎng)主體活力。2021年落實(shí)減稅降費(fèi)5473萬元，為制造業(yè)、中小微企業(yè)辦理延緩繳納稅費(fèi)266萬元，通過財(cái)政補(bǔ)貼、減免房租、財(cái)信擔(dān)保等系列惠企政策，為59戶企業(yè)發(fā)放財(cái)信融資擔(dān)保貸款10904萬元，為中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息530萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸款貼息277萬元，為中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶延長(zhǎng)國(guó)有經(jīng)營(yíng)用房租期，幫扶企業(yè)走出困境，實(shí)現(xiàn)“放水養(yǎng)魚”、“水多魚多”良性循環(huán)。同時(shí)嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，確保2021年12.2億元直達(dá)資金及時(shí)分配、精準(zhǔn)使用、及早見效，為做好“六穩(wěn)”、“六?！碧峁┯行зY金保障。

（三）鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，鄉(xiāng)村振興邁出堅(jiān)實(shí)步伐。按照本級(jí)財(cái)政投入不低于上年投入的要求，2021年市本級(jí)預(yù)算落實(shí)銜接資金4000萬元，較上年增長(zhǎng)0.4%。同時(shí)加大整合力度，2021年整合財(cái)政涉農(nóng)項(xiàng)目642個(gè)，涉農(nóng)整合資金38872.3萬元，用于支持鄉(xiāng)村振興的產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。并按照每村不少于100萬元的銜接資金投入，傾斜支持市委、市政府年初確定的21個(gè)重點(diǎn)鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)，重點(diǎn)解決產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及農(nóng)村人居環(huán)境改善等，推動(dòng)構(gòu)建城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展新格局。

（四）深化財(cái)政管理改革，財(cái)政治理水平穩(wěn)步提高。一是開展惠民補(bǔ)貼“一卡通”專項(xiàng)治理。組織16個(gè)項(xiàng)目主管部門開展自查、鎮(zhèn)村入戶核查，清理到戶到人補(bǔ)貼項(xiàng)目共67項(xiàng)，有效規(guī)范了惠民資金發(fā)放管理。二是扎實(shí)推進(jìn)政府采購(gòu)改革。健全政府采購(gòu)制度體系，推進(jìn)競(jìng)爭(zhēng)性采購(gòu)交易機(jī)制，積極推進(jìn)電子化政府采購(gòu)。全年采購(gòu)預(yù)算資金8464萬元，實(shí)際完成采購(gòu)金額7661萬元，節(jié)約財(cái)政資金803萬元，節(jié)約率達(dá)到9.49%，較上年增長(zhǎng)5.49%。三是全力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。2021年制定了《財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)及計(jì)分辦法》等3項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作辦法，采用重點(diǎn)民生支出績(jī)效評(píng)價(jià)、部門整體、鄉(xiāng)村振興銜接專項(xiàng)資金評(píng)價(jià)、單位自評(píng)等績(jī)效評(píng)價(jià)模式。2021年開展重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)19個(gè)涉及資金21534萬元；開展部門整體績(jī)效評(píng)價(jià)1個(gè)涉及金額73773萬元；開展鄉(xiāng)村振興銜接資金（100萬元以上）績(jī)效評(píng)價(jià)51個(gè)涉及資金12784.30萬元，財(cái)政資金效益得到充分發(fā)揮。

    2021年，通過不懈努力確保了全市財(cái)政預(yù)算順利執(zhí)行，財(cái)政管理工作得到上級(jí)主管部門的充分肯定。但是，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行非常艱難，“三?！眽毫O大，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，財(cái)政增收基礎(chǔ)仍然比較薄弱，發(fā)展需求與資金供給的矛盾日益凸顯，政府債務(wù)已進(jìn)入償還高峰期，財(cái)政收支矛盾越加突出。對(duì)此，我們?nèi)砸叨染X，繼續(xù)堅(jiān)持問題導(dǎo)向，積極采取措施，逐一破解難題，切實(shí)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，確保財(cái)政發(fā)展的可持續(xù)性，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展貢獻(xiàn)財(cái)政貢力量。