關(guān)于旬陽(yáng)市2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2022年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告

—2022年3月19日在旬陽(yáng)市第一屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上

旬陽(yáng)市財(cái)政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議,并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。

一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和全市上下的大力支持下，面對(duì)疫情持續(xù)影響、收入增長(zhǎng)放緩、剛性支出增加等不利因素，財(cái)稅部門緊緊圍繞市委市政府工作部署，堅(jiān)持“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”原則，狠抓增收節(jié)支，全力支持市域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體運(yùn)行平穩(wěn)。

(一)2021年全市一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2021年全市財(cái)政收入總計(jì)完成562804萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入因經(jīng)濟(jì)回暖好于預(yù)期完成32882萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算增長(zhǎng)1.17%。其中稅收收入完成24651萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的74.97%；非稅收入完成8231萬(wàn)元。（2）上級(jí)補(bǔ)助收入完成326396萬(wàn)元。其中：返還性收入6239萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入120732萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入199425萬(wàn)元。（3）調(diào)入資金26296萬(wàn)元。（4）地方政府新增債券收入7847萬(wàn)元。（5）轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入169383萬(wàn)元。

2021年地方一般預(yù)算收入完成32882萬(wàn)元，較預(yù)算數(shù)超收382萬(wàn)元。各征收部門完成情況分別是：稅務(wù)部門完成26328萬(wàn)元，財(cái)政部門完成3637萬(wàn)元，煙葉稅完成2917萬(wàn)元。

2021年全市財(cái)政支出總計(jì)完成562804萬(wàn)元。其中一般公共預(yù)算支出380289萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算數(shù)的97.93%；上解上級(jí)支出5743萬(wàn)元；債務(wù)還本支出176390萬(wàn)元；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金382萬(wàn)元。全市民生支出達(dá)326516萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的85.86%。

（二）2021年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2021年全市政府性基金收入完成35101萬(wàn)元，較調(diào)整預(yù)算數(shù)下降39.54%，下降主要原因是土地騰退指標(biāo)交易收入較調(diào)整預(yù)算數(shù)短收24000萬(wàn)元。其中：地方政府性基金收入16358萬(wàn)元，上級(jí)基金專項(xiàng)補(bǔ)助收入2430萬(wàn)元，新增地方政府專項(xiàng)債券收入14660萬(wàn)元，上年基金結(jié)余1653萬(wàn)元。

2021年全市政府性基金支出完成35101萬(wàn)元。其中基金支出15516萬(wàn)元，調(diào)出資金12600萬(wàn)元，年終結(jié)余6985萬(wàn)元?；鹬С?5516萬(wàn)元，主要用于社會(huì)保障和就業(yè)支出788萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2597萬(wàn)元，其他支出9593萬(wàn)元（含專項(xiàng)債券支出8480萬(wàn)元），債務(wù)付息支出937萬(wàn)元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出14萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債支出1587萬(wàn)元。

（三）2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入完成2683萬(wàn)元，較預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)105.75%，增長(zhǎng)主要原因是國(guó)有資產(chǎn)出租、出借和處置收入超收。其中本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入2673萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支付收入6萬(wàn)元，上年結(jié)余4萬(wàn)元。

2021年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出完成2683萬(wàn)元。其中國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)出至一般公共預(yù)算1300萬(wàn)元，年終結(jié)余1383萬(wàn)元。

（四）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況

2021年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總計(jì)136828萬(wàn)元，其中上年結(jié)余45797萬(wàn)元，當(dāng)年收入91031萬(wàn)元；全市社會(huì)保險(xiǎn)基金當(dāng)年支出85717萬(wàn)元，年末結(jié)余51111萬(wàn)元。

（五）政府債務(wù)情況

政府債務(wù)限額、余額情況。經(jīng)上級(jí)批準(zhǔn)，我市2021年地方政府一般債務(wù)限額473319.3萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額45630萬(wàn)元。我市2021年地方政府一般債務(wù)余額456596.17萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)余額42177萬(wàn)元。債務(wù)規(guī)模未超規(guī)定限額，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為黃色。

新增政府債券安排使用情況。2021年我市地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入191890萬(wàn)元，其中：再融資債券169383萬(wàn)元（其中126346萬(wàn)元用于化解政府存量隱性債務(wù)，43037萬(wàn)元用于償還到期一般債券本金），新增一般債券7847萬(wàn)元，安排用于神石公路改建、健康路天池路瑞蓮路道路改造、城區(qū)幼兒園建設(shè)、非貧困村飲水安全工程、呂河等5個(gè)鎮(zhèn)水庫(kù)安全運(yùn)行管理。專項(xiàng)債券14660萬(wàn)元，安排用于冷水河水庫(kù)樞紐工程、污水處理和水環(huán)境項(xiàng)目、西康高鐵建設(shè)。

債券還本付息情況。2021年一般債券還本支出50044萬(wàn)元，其中本級(jí)籌措7007萬(wàn)元，其余通過(guò)再融資債券安排。2021年債務(wù)付息支出9621萬(wàn)元，其中：一般債券利息支出8684萬(wàn)元，專項(xiàng)債券利息支出937萬(wàn)元。

（六）預(yù)算績(jī)效管理開展情況

 一是加強(qiáng)預(yù)算支出的績(jī)效目標(biāo)管理，凡需預(yù)算資金安排支出的，必須申報(bào)支出績(jī)效目標(biāo)；二是對(duì)財(cái)政投資100萬(wàn)元以上關(guān)系民生的項(xiàng)目，篩選了老舊小區(qū)改造等20個(gè)項(xiàng)目，委托4家事務(wù)所實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)，同時(shí)委托一家事務(wù)所對(duì)教體科技局實(shí)施部門整體重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。三是對(duì)2021年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金100萬(wàn)元以下的項(xiàng)目由各鎮(zhèn)各部門自行組織評(píng)價(jià)，對(duì)100萬(wàn)元以上86個(gè)項(xiàng)目委托三家事務(wù)所實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)。  

二、2021年財(cái)政主要工作

1、全力以赴抓收入。2021年繼續(xù)受疫情、減稅降費(fèi)等因素影響，財(cái)政部門咬定年度預(yù)算收入目標(biāo)不放松，精心組織，強(qiáng)化措施，確保地方財(cái)政收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。一是夯實(shí)征管責(zé)任。按照年初預(yù)算收入安排，對(duì)地方財(cái)政收入目標(biāo)3.25億元及時(shí)下達(dá)分解，壓實(shí)征收單位主體責(zé)任，確保財(cái)政收入有人管、有人抓。二是創(chuàng)新征管方式。稅務(wù)部門充分利用網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)等技術(shù)手段，對(duì)涉稅企業(yè)進(jìn)行精準(zhǔn)監(jiān)管，同時(shí)加強(qiáng)與行業(yè)部門數(shù)據(jù)信息共享，通過(guò)外部數(shù)據(jù)獲取涉稅信息，深度分析查找稅源，有效堵塞稅收跑冒滴漏，做到應(yīng)收盡收，實(shí)現(xiàn)稅收24651萬(wàn)元，超額完成預(yù)算收入目標(biāo)。三是盤活資源資產(chǎn)。自然資源部門組建工作專班，制定組織收入計(jì)劃，加快土地招拍掛和土地騰退指標(biāo)交易，實(shí)現(xiàn)土地收益15557萬(wàn)元。同時(shí)積極盤活國(guó)有資產(chǎn)和資源，實(shí)現(xiàn)資源資產(chǎn)收入2171萬(wàn)元和砂石資源收入1067萬(wàn)元。

2、主動(dòng)向上爭(zhēng)資金。財(cái)政部門把向上爭(zhēng)取資金作為全年中心工作，始終緊盯中省政策動(dòng)向，捕捉政策信息，加強(qiáng)對(duì)上匯報(bào)銜接，廣開渠道全力爭(zhēng)取，取得了顯著成效，全年共爭(zhēng)取到位各類資金204971萬(wàn)元。一是財(cái)政部門向上爭(zhēng)取一般轉(zhuǎn)移支付增量資金8825萬(wàn)元和一次性財(cái)力補(bǔ)助4256萬(wàn)元，極大增加了本級(jí)可用財(cái)力；二是爭(zhēng)取再融資債券資金169383萬(wàn)元，有效化解存量隱性債務(wù)和緩解債務(wù)還本壓力；三是爭(zhēng)取新增一般債券資金7847萬(wàn)元和專項(xiàng)債券資金14660萬(wàn)元，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。

3、集中財(cái)力保重點(diǎn)。財(cái)政部門充分發(fā)揮公共財(cái)政職能，通過(guò)對(duì)內(nèi)收、向上要、自身壓等措施，集中一切可用財(cái)力，確保重點(diǎn)支出得到有效落實(shí)。一是集中財(cái)力保“三?！?。2021年始終堅(jiān)持把兜牢“三?！钡拙€，在預(yù)算安排上，集中財(cái)力優(yōu)先足額安排“三?！敝С鲂枨螅僖曍?cái)力情況安排債務(wù)還本付息等剛性支出和其他支出。預(yù)算執(zhí)行時(shí)，嚴(yán)格按照人大批準(zhǔn)預(yù)算和省市財(cái)政主管部門要求執(zhí)行，每月15日前集中資金優(yōu)先發(fā)放工資，其次安排基本民生和運(yùn)轉(zhuǎn)資金，再視庫(kù)款情況按輕重緩急保障其他預(yù)算項(xiàng)目。二是集中財(cái)力增福祉。從預(yù)算源頭優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中體現(xiàn)把有限的財(cái)力更多的用于增進(jìn)民生福祉上，2021年本級(jí)財(cái)政集中財(cái)力配套民生資金達(dá)34251萬(wàn)元。其中配套8608萬(wàn)元支持教育事業(yè)，配套24043萬(wàn)元提高群體幸福指數(shù)，安排920萬(wàn)元支持疫情防控，安排680萬(wàn)元推進(jìn)災(zāi)后恢復(fù)重建。三是集中財(cái)力促發(fā)展。通過(guò)向上爭(zhēng)取債券資金和專項(xiàng)資金，2021年集中資金54212萬(wàn)元支持市域經(jīng)濟(jì)建設(shè)發(fā)展。本級(jí)預(yù)算安排1000萬(wàn)元支持黨校建設(shè)，爭(zhēng)取一般債券7847萬(wàn)元支持神石公路改建及健康路天池路瑞蓮路改造，爭(zhēng)取專項(xiàng)債券14660萬(wàn)元支持冷水河水庫(kù)樞紐工程、污水處理及水環(huán)境項(xiàng)目、西康高鐵建設(shè)，爭(zhēng)取上級(jí)專項(xiàng)資金30705萬(wàn)元支持公路等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。

4、強(qiáng)化績(jī)效提效益。財(cái)政部門積極推進(jìn)以績(jī)效為導(dǎo)向的財(cái)政預(yù)算管理制度，按照中省市績(jī)效管理要求，堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”，建立完善了一系列預(yù)算績(jī)效管理制度辦法，促進(jìn)財(cái)政資金使用績(jī)效不斷提升。一是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)審核。2021年在編制部門預(yù)算時(shí)，要求項(xiàng)目單位必須填報(bào)績(jī)效目標(biāo)，財(cái)政部門從績(jī)效目標(biāo)的完整性、相關(guān)性、可行性等方面進(jìn)行審核，從源頭上把好關(guān)，將績(jī)效評(píng)價(jià)從事后評(píng)價(jià)向預(yù)算編制環(huán)節(jié)延伸。二是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量。制定完善了《旬陽(yáng)縣財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量控制和考核指標(biāo)體系框架》、《旬陽(yáng)縣2020年度政府投資建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分規(guī)則》及《績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告參考模板》等管理制度，對(duì)單位開展績(jī)效評(píng)價(jià)提出具體要求，規(guī)范和提高了績(jī)效評(píng)價(jià)工作質(zhì)量。三是強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用。財(cái)政部門堅(jiān)持把績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排的重要依據(jù)，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排緊密結(jié)合，逐步建立以績(jī)效為導(dǎo)向的部門預(yù)算編制模式。

5、嚴(yán)控債務(wù)防風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格政府債務(wù)限額管理。認(rèn)真執(zhí)行政府債務(wù)管理規(guī)定，強(qiáng)化財(cái)政投資評(píng)審，核實(shí)政府投資項(xiàng)目資金來(lái)源，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。二是認(rèn)真落實(shí)存量債務(wù)化解。嚴(yán)格落實(shí)償債主體責(zé)任，按照2021年防范和化解政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案及考核辦法，要求各鎮(zhèn)各部門牢固樹立過(guò)緊日子思想，積極化解政府性債務(wù)存量，完成債務(wù)化解任務(wù)。三是高度關(guān)注債務(wù)指標(biāo)變化。財(cái)政部門注重與省市溝通銜接，日常加強(qiáng)債務(wù)平臺(tái)數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)和分析，提前測(cè)算政府債務(wù)率等各項(xiàng)債務(wù)指標(biāo)運(yùn)行情況，及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查，確保債務(wù)指標(biāo)在合理區(qū)間。通過(guò)債務(wù)管控和有效防范，2021年我市債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)由橙變黃，較2020年下降一個(gè)等級(jí)，被市財(cái)政局表彰為全市債務(wù)管理工作先進(jìn)單位。

6、深化改革強(qiáng)管理。一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化。按照預(yù)算管理一體化改革要求，財(cái)政部門組建工作專班，克服重重困難和壓力，強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革。2021年1月全市預(yù)算單位統(tǒng)一上線運(yùn)行，所有財(cái)政性資金納入財(cái)政云系統(tǒng)管理，被安康市財(cái)政局表彰為財(cái)政云推廣運(yùn)用工作先進(jìn)單位。二是推進(jìn)非稅電子化改革。按全省要求，深入推進(jìn)非稅暨財(cái)政電子票據(jù)管理改革，建立一體化系統(tǒng)平臺(tái)，以網(wǎng)絡(luò)通信代替人工傳遞，以“一體化”流程代替“分散式”作業(yè)，以電子載體代替實(shí)物倉(cāng)儲(chǔ)，打通了便民利民服務(wù)的最后一公里，為社會(huì)公眾提供更加便捷、快速和高效服務(wù)，極大提高了非稅入庫(kù)效率。三是提高投資評(píng)審質(zhì)量。嚴(yán)格落實(shí)《旬陽(yáng)縣財(cái)政投融資建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審管理辦法》，堅(jiān)持“不唯減、不唯增、只唯實(shí)”評(píng)審原則，全面實(shí)行項(xiàng)目聯(lián)系人制度、項(xiàng)目復(fù)核制度、評(píng)審工作底稿制度和“五級(jí)”簽審制度，從制度上壓實(shí)工作責(zé)任，切實(shí)提升評(píng)審質(zhì)量。2021年共完成145個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審工作，項(xiàng)目送審金額117107.60萬(wàn)元，評(píng)審審定金額 104809.90萬(wàn)元，評(píng)審核減資金12297.70萬(wàn)元，平均審減率達(dá)10.50%。四是全面規(guī)范預(yù)決算公開。堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”原則，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及省市預(yù)決算公開要求，對(duì)2020年決算和2021年預(yù)算信息公開實(shí)現(xiàn)全覆蓋，被市財(cái)政局表彰為預(yù)決算公開工作先進(jìn)單位。

各位代表，2021年受諸多因素影響，預(yù)算執(zhí)行中面臨許多困難和問(wèn)題，一方面因土地騰退指標(biāo)交易收入較預(yù)算數(shù)短收2.4億元，另一方面由于債務(wù)還本付息、回購(gòu)陽(yáng)魚島等剛性支出數(shù)額大，二者疊加致使收支矛盾更加突出，年終決算面臨前所未有的困難和壓力，財(cái)政部門擔(dān)當(dāng)作為，多措并舉統(tǒng)籌一切可用財(cái)力，竭力提高人大批準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行率，取得如此成績(jī)實(shí)屬不易。同時(shí)我們也要清醒的認(rèn)識(shí)到，當(dāng)前我市財(cái)政運(yùn)行非常艱難，財(cái)政形勢(shì)十分嚴(yán)峻，主要是：財(cái)稅規(guī)模體量較小，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付進(jìn)入基數(shù)規(guī)模相比少，債務(wù)還本付息、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金財(cái)政兜底等剛性支出增長(zhǎng)較快，收支矛盾異常突出，財(cái)政收支平衡越發(fā)艱難；政府性債務(wù)規(guī)模大，債務(wù)化解任務(wù)艱巨，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有進(jìn)一步加劇趨勢(shì)；各鎮(zhèn)各部門過(guò)“緊日子”還未完全適應(yīng)，預(yù)算績(jī)效理念尚未牢固樹立，績(jī)效結(jié)果運(yùn)用還需強(qiáng)化等等。對(duì)此，我們要高度重視，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向、底線思維，研究制定有效措施，逐一破解難題，努力加以解決。

三、2022年財(cái)政預(yù)算草案

2022年預(yù)算編制和財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面深入貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，緊扣市委、市政府工作部署，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念和高質(zhì)量發(fā)展要求，樹牢過(guò)“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持零基預(yù)算，硬化預(yù)算約束，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，充分發(fā)揮財(cái)政在全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的積極作用。

2022年財(cái)政預(yù)算安排的原則：

--堅(jiān)持量入為出。嚴(yán)格按照量入為出、收支平衡、不編赤字預(yù)算的要求，合理確定支出標(biāo)準(zhǔn)，以穩(wěn)妥的收入來(lái)源安排相關(guān)項(xiàng)目支出，防范財(cái)政赤字風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債券資金使用管理規(guī)定，將此資金納入預(yù)算調(diào)整，不打入年初預(yù)算。

--突出保障重點(diǎn)。預(yù)算安排根據(jù)財(cái)力，突出以足額安排“三?！敝С鲂枨鬄橹攸c(diǎn)，牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，從嚴(yán)控制一般性支出安排。首先按照“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的先后順序納入預(yù)算安排，再視財(cái)力情況依次安排銜接鄉(xiāng)村振興配套資金、債務(wù)還本付息及市委市政府確定的重點(diǎn)支出。

--實(shí)施績(jī)效管理。強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，將預(yù)算績(jī)效貫穿于預(yù)算管理全過(guò)程，對(duì)預(yù)算安排的所有項(xiàng)目支出，實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理全覆蓋，對(duì)部門開展整體績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)大項(xiàng)目重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)力度，堅(jiān)持“花錢必問(wèn)效，無(wú)效必問(wèn)責(zé)”原則，提高財(cái)政資金使用效益。

按照上述總體要求，根據(jù)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展實(shí)際，綜合考慮上年預(yù)算執(zhí)行和本年度收支預(yù)測(cè)情況，確定2022年預(yù)算草案如下：

（一）2022年一般公共預(yù)算情況

1.全市一般公共預(yù)算情況

2022年，全市一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排400346萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排34900萬(wàn)元，其中稅收收入計(jì)劃安排26000萬(wàn)元，非稅收入計(jì)劃安排8900萬(wàn)元。按征收部門劃分為：稅務(wù)部門預(yù)期目標(biāo)30275萬(wàn)元（含煙葉稅4000萬(wàn)元，教育費(fèi)附加等非稅收入4000萬(wàn)元），財(cái)政部門預(yù)期目標(biāo)4625萬(wàn)元。（2）轉(zhuǎn)移性收入325446萬(wàn)元，其中：稅收返還6239萬(wàn)元；均衡性轉(zhuǎn)移支付72304萬(wàn)元（預(yù)計(jì)增量3000萬(wàn)元）；縣級(jí)基本財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)17358萬(wàn)元（預(yù)計(jì)增量1000萬(wàn)元）；生態(tài)轉(zhuǎn)補(bǔ)14124萬(wàn)元；產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助460萬(wàn)元；固定數(shù)額補(bǔ)助收入13145萬(wàn)元；結(jié)算補(bǔ)助1816萬(wàn)元；預(yù)計(jì)上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入20億元。（3）調(diào)入資金4億元，其中政府性基金調(diào)至一般公共預(yù)算38700萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)調(diào)至一般公共預(yù)算1300萬(wàn)元。

2022年，全市一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排392936萬(wàn)元（不含上解支出5410萬(wàn)元、債券還本支出2000萬(wàn)元），其中“三?！笨捎秘?cái)力292850萬(wàn)元，“三保”支出預(yù)算安排264336萬(wàn)元，分別是?；久裆?36597萬(wàn)元、保工資117675萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)10064萬(wàn)元。

2.市本級(jí)可用財(cái)力預(yù)算情況

2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排197946萬(wàn)元。（1）地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排30900萬(wàn)元（剔除鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅）：稅務(wù)部門26275萬(wàn)元，財(cái)政部門4625萬(wàn)元。（2）上級(jí)各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助收入125446萬(wàn)元（含預(yù)計(jì)新增的均衡性轉(zhuǎn)移支付3000萬(wàn)元和縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)1000萬(wàn)元）。（3）鎮(zhèn)級(jí)煙葉稅上解收入1600萬(wàn)元。（4）調(diào)入資金計(jì)劃安排40000萬(wàn)元。

2022年市本級(jí)一般公共預(yù)算總支出計(jì)劃安排197946萬(wàn)。（1）市級(jí)部門人員經(jīng)費(fèi)支出88755萬(wàn)元，其中工資養(yǎng)老職業(yè)年金76123萬(wàn)元，住房公積金6709萬(wàn)元，基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)3968萬(wàn)元，公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)1500萬(wàn)元，失業(yè)保險(xiǎn)繳費(fèi)300萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)繳費(fèi)155萬(wàn)元。（2）市級(jí)部門公務(wù)費(fèi)支出9551萬(wàn)元，其中標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)費(fèi)2796萬(wàn)元，事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出3370萬(wàn)元，職工三費(fèi)（降溫、取暖、福利）支出2699萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)686萬(wàn)。（3）市本級(jí)專項(xiàng)支出62196萬(wàn)元（安排的市本級(jí)專項(xiàng)資金，對(duì)能夠明確具體實(shí)施部門的項(xiàng)目納入其部門預(yù)算）。（4）預(yù)備費(fèi)1700萬(wàn)元，主要用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。（5）市對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助支出26755萬(wàn)元，其中村級(jí)補(bǔ)助4625萬(wàn)元。（6）市對(duì)高新區(qū)體制補(bǔ)助支出1579萬(wàn)元。

（1）—（6）項(xiàng)為市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，合計(jì)190536萬(wàn)元（詳見草案表）。

上解支出安排5410萬(wàn)元。其中專項(xiàng)上解支出1500萬(wàn)元，法檢體制上解支出2613萬(wàn)元，稅務(wù)經(jīng)費(fèi)保障變量經(jīng)費(fèi)上解1035萬(wàn)元，環(huán)保局經(jīng)費(fèi)上解262萬(wàn)元。

債務(wù)還本支出安排2000萬(wàn)元，用于當(dāng)年到期一般債券還本。

3.鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算情況

收入計(jì)劃安排30755萬(wàn)。（1）地方一般預(yù)算收入4000萬(wàn)元（煙葉稅）。（2）市對(duì)鎮(zhèn)體制補(bǔ)助26755萬(wàn)元。

支出計(jì)劃安排30755萬(wàn)元，其中一般預(yù)算支出29155萬(wàn)元，煙葉稅上解支出1600萬(wàn)元。

4.高新區(qū)預(yù)算情況

收入計(jì)劃安排1579萬(wàn)。（1）對(duì)高新區(qū)定額補(bǔ)助1000萬(wàn)元。依據(jù)市委、市政府支持意見將高新區(qū)范圍內(nèi)的城市維護(hù)建設(shè)稅1000萬(wàn)元，作為對(duì)高新區(qū)財(cái)政的固定體制補(bǔ)助基數(shù)。（2）對(duì)高新區(qū)補(bǔ)助人員工資及經(jīng)費(fèi)579萬(wàn)。

支出相應(yīng)安排1579萬(wàn)。（1）工資福利支出537萬(wàn)元用于工資、年終一次獎(jiǎng)、住房公積金補(bǔ)貼、職工三費(fèi)等。（2）公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助支出42萬(wàn)元，包括日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)、工業(yè)展覽館運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。（3）支持高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及招商引資等專項(xiàng)資金1000萬(wàn)元。

（二）政府性基金預(yù)算情況

2022年全市政府性基金收入計(jì)劃54649萬(wàn)元。（1）地方政府性基金收入43600萬(wàn)元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入2500萬(wàn)元、土地騰退指標(biāo)交易收入40000萬(wàn)元、城市建設(shè)配套費(fèi)收入600萬(wàn)元、污水處理費(fèi)收入500萬(wàn)元。（2）上級(jí)專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入3600萬(wàn)元，主要包括移民后扶基金、彩票公益金收入等。（3）政府性基金預(yù)算上年結(jié)余收入7449萬(wàn)元。

2022年全市政府性基金支出計(jì)劃安排54649萬(wàn)元。其中基金支出11102萬(wàn)元、調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排38700萬(wàn)元、基金年終結(jié)余2930萬(wàn)元、債務(wù)還本支出1917萬(wàn)元。

（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況

按國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制口徑，2022年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)2691萬(wàn)元，其中當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入1300萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入8萬(wàn)元、上年結(jié)轉(zhuǎn)1383萬(wàn)元。支出總計(jì)2691萬(wàn)元，當(dāng)年支出12萬(wàn)元，調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排1300萬(wàn)元，年終結(jié)余1379萬(wàn)元。

（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況

2022年全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算149202萬(wàn)元（上年結(jié)余51111萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算98091萬(wàn)元）。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金上年無(wú)結(jié)余，當(dāng)年預(yù)算收入450萬(wàn)元；工傷保險(xiǎn)基金上年結(jié)余295萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算350萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余10979萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算12189萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余17萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算36400萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余39404萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算17892萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余416萬(wàn)元，當(dāng)年收入預(yù)算30810萬(wàn)元。

2022年全市社?；鹬С鲱A(yù)算91702萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余57500萬(wàn)元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算450萬(wàn)元，預(yù)計(jì)無(wú)結(jié)余；工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算480萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余165萬(wàn)元；職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算10227萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余12941萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算36298萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余119萬(wàn)元；城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算13523萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余43773萬(wàn)元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算30724萬(wàn)元，預(yù)計(jì)結(jié)余502萬(wàn)元。

四、2022年財(cái)政工作主要措施

2022年，全市財(cái)政工作將認(rèn)真貫徹落實(shí)本次會(huì)議精神，緊盯年度目標(biāo)任務(wù)，按照“兩眼向上盯政策，兩腳向外跑項(xiàng)目，兩手向內(nèi)抓管理，全員提效抓落實(shí)”總體思路，突出抓好“六強(qiáng)化”、著力實(shí)現(xiàn)“六提升”，全面推進(jìn)財(cái)政工作再上新水平。

（一）強(qiáng)化財(cái)源培植，提升地方財(cái)政實(shí)力。一是扶持實(shí)體企業(yè)。2022年，財(cái)政部門在不折不扣落實(shí)好國(guó)家減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿撬動(dòng)效應(yīng)，繼續(xù)加大對(duì)財(cái)信擔(dān)保公司、農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司的增資擴(kuò)股，提高金融等社會(huì)資本對(duì)實(shí)體企業(yè)的支持力度，為實(shí)體企業(yè)排憂解難，助推企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，增強(qiáng)財(cái)政自身“造血”功能。二是鞏固煙草產(chǎn)業(yè)。2021年受自然災(zāi)害等因素影響，一定程度上打擊了各務(wù)煙鎮(zhèn)和煙農(nóng)發(fā)展煙草生產(chǎn)的積極性。2022年要重振旬陽(yáng)煙草雄風(fēng)，鞏固提升煙草產(chǎn)業(yè)發(fā)展，激發(fā)務(wù)煙鎮(zhèn)大抓產(chǎn)業(yè)的內(nèi)生動(dòng)力，促進(jìn)財(cái)政增長(zhǎng)和農(nóng)戶增收。三是狠抓項(xiàng)目建設(shè)。2022年，在財(cái)力十分緊張、“三?！眽毫O大的情況下，財(cái)政硬擠315萬(wàn)元專項(xiàng)支持招商引資，竭力促進(jìn)大項(xiàng)目、好項(xiàng)目落地，培植后續(xù)財(cái)源。財(cái)政持續(xù)支持高新區(qū)發(fā)展，繼續(xù)安排1000萬(wàn)元支持園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，并對(duì)高新區(qū)范圍內(nèi)土地出讓凈收益全額返還支持園區(qū)建設(shè)，促進(jìn)園區(qū)企業(yè)發(fā)展，培育新興財(cái)源。同時(shí)加快在建重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和資金撥付進(jìn)度，增加稅收貢獻(xiàn)份額。

（二）強(qiáng)化爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)，提升財(cái)政保障水平。為有效化解財(cái)政收支矛盾，破解市域經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金瓶頸，2022年必須把向上爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)作為全市的中心工作，運(yùn)用考核指揮棒，壓實(shí)主體責(zé)任，大打爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)翻身仗。一是全力爭(zhēng)取財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)資金。財(cái)政部門要緊盯中省政策變化，信息先知一步、行動(dòng)先跑一步，重點(diǎn)圍繞均衡性轉(zhuǎn)補(bǔ)、生態(tài)轉(zhuǎn)補(bǔ)、基本財(cái)力獎(jiǎng)補(bǔ)等方面爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金，力爭(zhēng)較2021年新增財(cái)力過(guò)億元，有效提高本級(jí)可用財(cái)力。二是竭力爭(zhēng)取債券資金。財(cái)政部門加強(qiáng)與省市銜接，掌握政策信息，包裝成熟項(xiàng)目，力爭(zhēng)2022年?duì)幦∫话銈^(guò)億元。同時(shí)及早謀劃包裝儲(chǔ)備專項(xiàng)債券項(xiàng)目，加強(qiáng)與省市匯報(bào)，提高項(xiàng)目申報(bào)成功率，力爭(zhēng)發(fā)行專項(xiàng)債券資金額度實(shí)現(xiàn)新突破，為完善城市建設(shè)提供資金保障。三是大力爭(zhēng)取專項(xiàng)資金。各鎮(zhèn)各部門要牢固樹立向省市爭(zhēng)取資金的意識(shí)，加大向上爭(zhēng)取資金考核和督查力度，激勵(lì)和鞭策全市上下共同發(fā)力爭(zhēng)取專項(xiàng)資金，有效緩解本級(jí)財(cái)政壓力，切實(shí)提高財(cái)政對(duì)民生等社會(huì)事業(yè)發(fā)展方面的保障水平。

（三）強(qiáng)化預(yù)算管理，提升財(cái)政運(yùn)行質(zhì)量。面對(duì)我市財(cái)政收支矛盾突出、運(yùn)行壓力進(jìn)一步加大的實(shí)際形勢(shì)，必須“刀刃向內(nèi)”抓管理，提高預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。一是強(qiáng)化預(yù)算約束。要牢固樹立過(guò)“緊日子”思想，從嚴(yán)控制非剛性非必要支出，嚴(yán)格按照人大批準(zhǔn)預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“有預(yù)算不超支、無(wú)預(yù)算不開支”原則，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算約束力。二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行。圍繞中省市兜住“三?！钡拙€要求，堅(jiān)持預(yù)算支出首先?！叭！?，每月預(yù)算按照?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的先后順序執(zhí)行，再視庫(kù)款情況執(zhí)行預(yù)算內(nèi)的其他項(xiàng)目，原則上月預(yù)算執(zhí)行數(shù)不得突破序時(shí)進(jìn)度，確保年度預(yù)算執(zhí)行順利。三是強(qiáng)化資金統(tǒng)籌。嚴(yán)格按照盤活財(cái)政存量資金管理規(guī)定，對(duì)單位兩年以上結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金全部收回，統(tǒng)籌用于民生項(xiàng)目及重點(diǎn)支出。同時(shí)要統(tǒng)籌安排使用銜接整合資金，防止條塊分割、撒胡椒面，稀釋資金使用效果，提高整合資金的使用空間和使用效益。

（四）強(qiáng)化績(jī)效管理，提升資金使用效益。2022年充分運(yùn)用預(yù)算績(jī)效考核指揮棒，擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的規(guī)模和范圍，將績(jī)效理念和方法融入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過(guò)程，健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。一是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)審核。預(yù)算單位在申請(qǐng)資金時(shí)，必須設(shè)定科學(xué)、匹配的績(jī)效目標(biāo)，財(cái)政部門對(duì)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的合理性進(jìn)行嚴(yán)格審核，將審核意見反饋預(yù)算單位修改完善后納入項(xiàng)目庫(kù)管理。二是強(qiáng)化績(jī)效監(jiān)控。建立績(jī)效監(jiān)控制度，對(duì)異常情況支出進(jìn)行預(yù)警，根據(jù)預(yù)警提示及時(shí)采取相應(yīng)措施。同時(shí)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)糾正項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中的偏差，對(duì)于預(yù)算執(zhí)行率低的項(xiàng)目，及時(shí)督促加快執(zhí)行進(jìn)度，提高資金使用效率，確?？?jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。三是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)。要嚴(yán)格對(duì)照預(yù)算績(jī)效考核要求，加大對(duì)各鎮(zhèn)各部門預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的廣度和深度，實(shí)現(xiàn)績(jī)效自評(píng)單位和資金兩個(gè)全覆蓋。同時(shí)要建立單位自評(píng)和外部評(píng)價(jià)相結(jié)合的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，在單位自評(píng)的基礎(chǔ)上，通過(guò)外部評(píng)價(jià)進(jìn)行復(fù)核復(fù)評(píng)，增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理觀念，規(guī)范資金管理和使用。四是強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋機(jī)制，將2021年績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與2022年預(yù)算調(diào)整及2023年初預(yù)算安排相結(jié)合，建立以績(jī)效為導(dǎo)向的部門預(yù)算安排編制模式，切實(shí)提高資金使用效益。

（五）強(qiáng)化債務(wù)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力。一是摸清底數(shù)，排查潛在風(fēng)險(xiǎn)。要對(duì)各鎮(zhèn)各部門的債務(wù)情況全面開展一次摸底排查，做到底子清、情況明、數(shù)字準(zhǔn)，為政府提供決策依據(jù)。二是量力而行，控制政府投資。適度控制本級(jí)財(cái)政投資規(guī)模，政府項(xiàng)目投資前必須先行落實(shí)資金來(lái)源，做到量入為出。同時(shí)加大招商引資力度，招引優(yōu)質(zhì)企業(yè)來(lái)旬投資建設(shè)，引導(dǎo)社會(huì)資本對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目的投入，減輕重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)對(duì)財(cái)政資金的依賴和負(fù)擔(dān)。三是逐年化解，降低債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各鎮(zhèn)各部門要按照債務(wù)化解計(jì)劃，切實(shí)樹立過(guò)緊日子思想，將節(jié)約資金和新增財(cái)力用于化解債務(wù)，通過(guò)逐年化解，不斷降低債務(wù)規(guī)模。

（六）強(qiáng)化改革創(chuàng)新，提升財(cái)政管理水平。緊跟時(shí)代要求，不斷加強(qiáng)財(cái)政改革步伐，向管理要活力提效能。一是深化預(yù)算一體化管理。按照全省統(tǒng)一業(yè)務(wù)規(guī)范和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求，對(duì)標(biāo)對(duì)表目標(biāo)任務(wù)，補(bǔ)齊預(yù)算管理短板，覆蓋全市預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、會(huì)計(jì)核算、決算管理為一體的預(yù)算管理體系，加快建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的管理機(jī)制。二是深化國(guó)有資產(chǎn)管理。充分運(yùn)用資產(chǎn)條碼化系統(tǒng)管理平臺(tái)，實(shí)時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)督，杜絕國(guó)有資產(chǎn)流失浪費(fèi)。同時(shí)要通過(guò)系統(tǒng)數(shù)據(jù)分析國(guó)有資產(chǎn)的重購(gòu)、閑置，為政府提供科學(xué)決策依據(jù)，確保國(guó)有資產(chǎn)保值增值，努力提高國(guó)有資產(chǎn)管理質(zhì)量。三是深化投資評(píng)審管理。要用好財(cái)政投資評(píng)審這把“利劍”，真正將財(cái)政性資金用在刀刃上，要加大對(duì)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目預(yù)（概）算和竣工決（結(jié)）算評(píng)價(jià)與審查力度，對(duì)財(cái)政投資項(xiàng)目資金使用情況，以及其他財(cái)政專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)核查及追蹤問(wèn)效，為政府節(jié)約資金辦更多事，不斷提高財(cái)政資金運(yùn)行質(zhì)量。四是深化政府采購(gòu)管理。2022年要全面推行政府采購(gòu)全程電子化，實(shí)現(xiàn)“信息數(shù)據(jù)共享化、文件資料無(wú)紙化、環(huán)節(jié)流程標(biāo)準(zhǔn)化”目標(biāo)，節(jié)約招投標(biāo)成本，優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，提升政府采購(gòu)效率，確保政府采購(gòu)公平公開、陽(yáng)光透明。

各位代表！2022年，我們將在黨的十九大和十九屆六中全會(huì)精神的指引下，在市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受市人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取市政協(xié)的意見和建議，切實(shí)落實(shí)好本次會(huì)議的各項(xiàng)決議和要求，真抓實(shí)干，積極作為，為推進(jìn)旬陽(yáng)高質(zhì)量發(fā)展和全面崛起貢獻(xiàn)財(cái)政力量，以優(yōu)異成績(jī)迎接黨的二十大勝利召開。

附件1：旬陽(yáng)市2022年政府財(cái)政預(yù)算公開附表.pdf

附件2：旬陽(yáng)市2022年政府財(cái)政預(yù)算公開說(shuō)明.pdf