旬陽市人民政府關(guān)于2020年度財(cái)政決算報(bào)告
旬陽市第一屆人大常委會(huì)
第二次會(huì)議文件材料（3）
旬陽市人民政府
關(guān)于2020年度財(cái)政決算報(bào)告
——2021年10月19日在旬陽市第一屆人大常委會(huì)第二次會(huì)上
旬陽市財(cái)政局局長(zhǎng) 劉德興
主任，副主任，各位委員：
根據(jù)安康市財(cái)政局對(duì)我市2020年結(jié)算批復(fù)，現(xiàn)在，我受旬陽市人民政府委托，向旬陽市一屆人大常委會(huì)第二次會(huì)議報(bào)告2020年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。
2020年，全市財(cái)稅部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，在旬陽市委市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在人大依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，聚集財(cái)力，突出“三?！保吡朔?cái)政困境，確保財(cái)政預(yù)算執(zhí)行。
一、全市一般公共預(yù)算收支決算情況
2020年，全市財(cái)政總收入完成202081萬元，占年度任務(wù)19.8億元的102.06%,同比增長(zhǎng)7.65%。地方一般預(yù)算收入完成31119萬元，占調(diào)整預(yù)算任務(wù)31000萬元的100.38％,同比下降12.49%,其中：稅務(wù)部門完成23546萬元，同比下降13.74%；煙葉稅完成3752萬元，同比增長(zhǎng)0.67%；財(cái)政部門完成3821萬元，同比下降15.8%。其中：稅收收入完成23278萬元，占一般預(yù)算收入的74.8%，較上年下降了0.74個(gè)百分點(diǎn)。
全市財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成410610萬元，占調(diào)整預(yù)算408655萬元的100.48%，較上年增長(zhǎng)2.81%。上解上級(jí)支出6045萬元,債務(wù)還本支出45675萬元，全市財(cái)政總支出462330萬元，較上年增長(zhǎng)8.83%。全市民生支出352498萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.85%。
全市財(cái)政收支平衡情況：全市一般預(yù)算收入完成31119萬元；上級(jí)補(bǔ)助收入319037萬元，其中：返還性收入6239萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入67283萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入13176萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入28736萬元（含特殊轉(zhuǎn)移支付資金15474萬元），產(chǎn)糧產(chǎn)油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金510萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入14284萬元（含原體制定額補(bǔ)助380萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6480萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助3591萬元，天保工程減收補(bǔ)助45萬元，退耕還林減收補(bǔ)助226萬元，固投稅減收補(bǔ)助8萬元，省對(duì)下體制調(diào)整基數(shù)返還887萬元，義務(wù)教育學(xué)校教師績(jī)效工資補(bǔ)助1138萬元，基層醫(yī)療衛(wèi)生單位績(jī)效工資補(bǔ)助84萬元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助919萬元，稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助526萬元），結(jié)算補(bǔ)助收入7341萬元（含困難縣一次性財(cái)力補(bǔ)助1392萬元，道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助247萬元，凈下劃地市城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)事權(quán)劃分基數(shù)1569萬元，新冠肺炎疫情防控補(bǔ)助結(jié)算資金298萬元，災(zāi)后恢復(fù)重建財(cái)力補(bǔ)助資金332萬元，抗疫特別國(guó)債省級(jí)預(yù)留資金3398萬元，結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助105萬元），革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1530萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入20589萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入233萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15025萬元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入20萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入963萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入30681萬元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入31547萬元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2719萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14340萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14817萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入1800萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入47204萬元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入91175萬元（含轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入54175萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入37000萬元）；調(diào)入資金22174萬元（含政府性基金調(diào)入871萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入1203萬元，其他調(diào)入20100萬元）；上年結(jié)余1781萬元；2020年全市總財(cái)力465286萬元，較上年增長(zhǎng)9.06%。
全市一般公共預(yù)算支出410610萬元，加上上解上級(jí)支出6045萬元、地方政府一般債券還本支出45675萬元，全市一般公共預(yù)算支出總計(jì)462330萬元。
全市一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余2956萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出2956萬元，年終凈結(jié)余0萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。
二、市本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況
2020年，市本級(jí)一般預(yù)算收入完成27209萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入319037萬元，轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入54175萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入37000萬元，上年結(jié)余收入1233萬元，調(diào)入資金22095萬元，下級(jí)上解收入1454萬元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出36166萬元，市本級(jí)總財(cái)力為426037萬元。
2020年，市本級(jí)一般預(yù)算支出完成374317萬元，較上年增長(zhǎng)3.48%；上解上級(jí)支出6045萬元，地方政府一般債券還本支出45675萬元，總支出完成426037萬元。
市本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余0萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0萬元，年終凈結(jié)余0萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。
三、全市及市本級(jí)政府性基金收支決算情況
2020年，全市政府性基金收入4486萬元，同比增長(zhǎng)120.55%。加上上級(jí)基金補(bǔ)助收入15124萬元（含抗疫特別國(guó)債補(bǔ)助資金12033萬元），轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入19600萬元，調(diào)入資金452萬元，上年基金結(jié)余3494萬元，基金收入總計(jì)43156萬元。
2020年，全市政府性基金支出39832萬元，同比增長(zhǎng)889.37%。加上專項(xiàng)債務(wù)還本支出800萬元，調(diào)出資金871萬元，基金支出總計(jì)41503萬元。收支相抵，全市年終基金結(jié)余1653萬元。
2020年，市本級(jí)政府性基金收入4407萬元，同比增長(zhǎng)119.25%。加上上級(jí)基金補(bǔ)助收入15124萬元（含抗疫特別國(guó)債補(bǔ)助資金12033萬元），轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入19600萬元，調(diào)入資金452萬元，上年基金結(jié)余3494萬元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出1800萬元，市本級(jí)基金收入總計(jì)41277萬元。
2020年，市本級(jí)政府性基金支出38032萬元，同比增長(zhǎng)844.66%。加上專項(xiàng)債務(wù)還本支出800萬元，調(diào)出資金792萬元，市本級(jí)基金支出總計(jì)39624萬元。收支相抵，市本級(jí)年終基金結(jié)余1653萬元。
四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況
2020年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入1203萬元，上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)補(bǔ)助收入4萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)1207萬元。
2020年，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出0萬元，調(diào)出資金1203萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)1203萬元。收支相抵，全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)年終結(jié)余4萬元。
五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況
2020年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金收入41085萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入16478萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24607萬元。加上上年結(jié)余29845萬元，收入總計(jì)70930萬元。
2020年，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金支出35827萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10943萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出24884萬元。收支相抵，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余35103萬元。
六、全市政府債務(wù)有關(guān)情況
2020年，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我市新增地方政府債券110775萬元，其中：轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入54175萬元、轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入37000萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入19600萬元。
2020年，全市地方政府債務(wù)限額496442.3萬元，其中：一般債務(wù)限額465472.3萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額30970萬元。
截止2020年底，全市共轉(zhuǎn)貸地方政府債務(wù)余額357083.03萬元，其中：一般債務(wù)余額329566.03萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額27517萬元。
2020年財(cái)政預(yù)算管理工作，主要體現(xiàn)以下特點(diǎn)：1.全力保障疫情防控。突如其來的新冠肺炎疫情，財(cái)政部門迅速行動(dòng)，動(dòng)用預(yù)備費(fèi)以實(shí)撥方式快速到用款單位，第一時(shí)間落實(shí)《財(cái)政部辦公廳關(guān)于疫情防控采購便利化有關(guān)政策的通知》，簡(jiǎn)化審批流程，放寬采購條件，為采購方提供疫情防控物資供應(yīng)商名錄，對(duì)100萬以下防控物資免予審批，由單位自行采購，確保防控處置急需的設(shè)備、物資及時(shí)到位。同時(shí)加大資金爭(zhēng)取力度應(yīng)對(duì)疫情沖擊，共爭(zhēng)取抗疫特別國(guó)債和特殊轉(zhuǎn)移支付資金27507萬元，對(duì)抗疫特別國(guó)債直達(dá)資金及時(shí)分配撥付，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)資金使用情況，讓直接惠企利民好政策早見效。2.全力支持脫貧攻堅(jiān)。按照不低于上年20%的增幅，足額預(yù)算扶貧專項(xiàng)資金3984萬元。加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，實(shí)行“大類間打通、跨類別使用”，做到“應(yīng)整盡整”，全年整合資金43775.35萬元，全力為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)提供堅(jiān)強(qiáng)的資金保障。2020年度財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)被省扶貧辦、省財(cái)政廳確定為優(yōu)秀等次。3.全力幫助企業(yè)紓困。2020年受疫情沖擊、減稅降費(fèi)及經(jīng)濟(jì)低位運(yùn)行等多重因素影響，財(cái)稅部門全力支持企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工，積極落實(shí)應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情支持企業(yè)復(fù)產(chǎn)復(fù)工等系列措施，通過財(cái)政補(bǔ)貼、減免房租、財(cái)信擔(dān)保等系列惠企政策，為29戶企業(yè)發(fā)放財(cái)信融資擔(dān)保貸款9330萬元，為中小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息630萬元，支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)貸款貼息350萬元，為中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶減免國(guó)有經(jīng)營(yíng)用房房租163萬元。嚴(yán)格落實(shí)國(guó)家減稅降費(fèi)政策,全年共計(jì)減免稅費(fèi)8000余萬元，幫扶企業(yè)走出困境助推發(fā)展。4.全力以赴抓增收。定期召開財(cái)稅聯(lián)席會(huì)議，認(rèn)真研判收入形勢(shì)，分析稅源結(jié)構(gòu)，解決征收中的難點(diǎn)問題，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，挖掘潛在稅源，做到應(yīng)收盡收。提高務(wù)煙鎮(zhèn)煙稅分成比例等系列財(cái)政支持政策，當(dāng)年煙葉稅實(shí)現(xiàn)3751萬元，較上年增長(zhǎng)0.6個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí)，認(rèn)真研究上級(jí)政策，積極加強(qiáng)與省市財(cái)政對(duì)接爭(zhēng)取財(cái)力性轉(zhuǎn)補(bǔ)，爭(zhēng)取債券資金91175萬元（其中轉(zhuǎn)貸再融資一般債券資金37000萬元）、當(dāng)年新增進(jìn)體制一般性轉(zhuǎn)移支付13597萬元、抗疫特別國(guó)債及特殊轉(zhuǎn)移支付27507萬元。5.兜牢“三?！钡拙€。按照各級(jí)財(cái)政部門落實(shí)“三?！币螅选叭！弊鳛橐豁?xiàng)政治任務(wù)來抓，年初編制預(yù)算時(shí)堅(jiān)持“兩個(gè)優(yōu)先”要求，按照“三?！敝С鲂枨笞泐~安排不留缺口，并制定了《“三保”工作防范及應(yīng)急處置預(yù)案》；嚴(yán)格預(yù)算約束，印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)過“緊日子”要求 進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理的通知》，要求各鎮(zhèn)、各部門牢固樹立過“緊日子”思想，繼續(xù)從嚴(yán)控制和壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，集中資金落實(shí)“三保”，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。同時(shí)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先支持教育發(fā)展，2020年旬陽市財(cái)政局被省政府表彰為全省義務(wù)教育基本均衡發(fā)展先進(jìn)單位。教育和衛(wèi)生支出占我市一般公共預(yù)算支出的比例分別達(dá)到17.92%和12.17%，分別高于安康市1.45和2.14個(gè)百分點(diǎn)。6.全力推進(jìn)預(yù)算管理。認(rèn)真貫徹落實(shí)中省市直達(dá)機(jī)制的各項(xiàng)部署和要求，及時(shí)成立直達(dá)資金監(jiān)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立直達(dá)資金監(jiān)控工作機(jī)制，對(duì)直達(dá)資金的分配、下達(dá)、撥付、使用實(shí)行全過程監(jiān)控管理，確保直達(dá)資金高效運(yùn)行、惠企利民。建立健全預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制，強(qiáng)力推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理,2020年實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目60個(gè)，完成鄉(xiāng)鎮(zhèn)及部門100萬元以下扶貧資金項(xiàng)目自評(píng)108個(gè)，涉及資金6.84億元。嚴(yán)格落實(shí)《旬陽縣財(cái)政投融資建設(shè)項(xiàng)目評(píng)審管理辦法》，堅(jiān)持“不唯減，不唯增，只唯實(shí)”評(píng)審原則，全面實(shí)行項(xiàng)目聯(lián)系人制、項(xiàng)目復(fù)核制度、評(píng)審工作底稿制度和“五級(jí)”簽審制度，2020年共完成142個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算評(píng)審工作，項(xiàng)目送審金額113311.20萬元，評(píng)審核減資金12305.20萬元，平均審減率10.86%。全面規(guī)范預(yù)決算公開，嚴(yán)格按照《預(yù)算法》及省市預(yù)決算公開要求，對(duì)2020年部門預(yù)決算信息公開實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
2020年，通過不懈努力確保了全市財(cái)政預(yù)算順利執(zhí)行，財(cái)政管理工作得到上級(jí)主管部門的充分肯定，財(cái)政綜合考核在安康各縣區(qū)市排名第一。但是，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行非常艱難，“三保”壓力極大，財(cái)政形勢(shì)十分嚴(yán)峻。由于地方財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力、各類債務(wù)及財(cái)政“暗赤字”潛在的風(fēng)險(xiǎn)、剛性支出不斷呈現(xiàn)等問題，致使財(cái)政收支矛盾越加突出。對(duì)此，我們要高度警覺，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，積極采取措施，逐一破解難題，切實(shí)防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。
附：
