旬陽(yáng)縣第十八屆人大常委會(huì)

第30次會(huì)議文件材料（13）

旬陽(yáng)縣人民政府

關(guān)于2019年度財(cái)政決算報(bào)告

——2020年11月26日在縣十八屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)上

旬陽(yáng)縣財(cái)政局局長(zhǎng)  劉德興

根據(jù)市財(cái)政局對(duì)我縣2019年結(jié)算批復(fù)，現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向縣十八屆人大常委會(huì)第三十次會(huì)議報(bào)告2019年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2019年，縣財(cái)稅部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，聚集財(cái)力，突出“三?！保吡朔?cái)政困境，確保財(cái)政預(yù)算執(zhí)行。

一、全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

  2019年，全縣財(cái)政總收入完成187716.85萬(wàn)元，占年度任務(wù)16.6億元的113.08%,同比增長(zhǎng)14.83%。地方一般預(yù)算收入完成35561萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算任務(wù)35800萬(wàn)元的99.33％,同比下降13.56%,其中：稅務(wù)部門完成27296萬(wàn)元，同比下降4.96%；煙葉稅完成3727萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.56%；財(cái)政部門完成4538萬(wàn)元，同比下降50.16%。其中：稅收收入完成26862萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的75.54%，較上年提高了7.42個(gè)百分點(diǎn)。

全縣財(cái)政一般公共預(yù)算支出完成399382萬(wàn)元，占調(diào)整預(yù)算398751萬(wàn)元的100.16%，較上年增長(zhǎng)6.37%。上解上級(jí)支出4789萬(wàn)元,債務(wù)還本支出20667萬(wàn)元，全縣財(cái)政總支出424838萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)7.81%。全縣民生支出333946萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的83.62%。

全縣財(cái)政收支平衡情況：全縣一般預(yù)算收入完成35561萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入296323萬(wàn)元，其中：返還性收入6239萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入61057萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入10976萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入13376萬(wàn)元，產(chǎn)糧產(chǎn)油大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金448萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入13726萬(wàn)元（含原體制定額補(bǔ)助380萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助6480萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2452萬(wàn)元，天保工程減收補(bǔ)助45萬(wàn)元，退耕還林減收補(bǔ)助226萬(wàn)元，固投稅減收補(bǔ)助8萬(wàn)元，省對(duì)下體制調(diào)整基數(shù)返還887萬(wàn)元，義務(wù)教育學(xué)校教師績(jī)效工資補(bǔ)助1138萬(wàn)元，基層醫(yī)療衛(wèi)生單位績(jī)效工資補(bǔ)助84萬(wàn)元，企事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助919萬(wàn)元，漁業(yè)成品油價(jià)格改革補(bǔ)助30萬(wàn)元，農(nóng)村客運(yùn)、出租車等行業(yè)成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼補(bǔ)助526萬(wàn)元，基層科普行動(dòng)計(jì)劃補(bǔ)助25萬(wàn)元，稅務(wù)部門經(jīng)費(fèi)劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助526萬(wàn)元），結(jié)算補(bǔ)助收入7621萬(wàn)元（含困難縣一次性財(cái)力補(bǔ)助6123萬(wàn)元，企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1萬(wàn)元，調(diào)整中省專項(xiàng)資金支出預(yù)算補(bǔ)助500萬(wàn)元，道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助247萬(wàn)元，2017-2019年煙廠所得稅返還627萬(wàn)元，省級(jí)困難地區(qū)財(cái)力補(bǔ)助73萬(wàn)元，結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助50萬(wàn)元），革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1398萬(wàn)元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入20589萬(wàn)元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1232萬(wàn)元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15025萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入25萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入963萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入30681萬(wàn)元，衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入29882萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2719萬(wàn)元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14340萬(wàn)元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入15478萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入50548萬(wàn)元；地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入81927萬(wàn)元（含轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入62665萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入19262萬(wàn)元）；調(diào)入資金4150萬(wàn)元（含政府性基金調(diào)入24萬(wàn)元，其他調(diào)入4126萬(wàn)元）；上年結(jié)余8658萬(wàn)元；2019年全縣總財(cái)力426619萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)5.94%。

全縣一般公共預(yù)算支出399382萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出4789萬(wàn)元、地方政府一般債券還本支出20667萬(wàn)元，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)424838萬(wàn)元。

全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余1781萬(wàn)，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1781萬(wàn)元，年終凈結(jié)余0萬(wàn)元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬(wàn)元。

二、縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

    2019年，縣本級(jí)一般預(yù)算收入完成31730萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入296323萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入62665萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入19262萬(wàn)元，上年結(jié)余收入9055萬(wàn)元，調(diào)入資金4018萬(wàn)元，下級(jí)上解收入1470萬(wàn)元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出36106萬(wàn)元，縣本級(jí)總財(cái)力為388417萬(wàn)元。

2019年，縣本級(jí)一般預(yù)算支出完成361728萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)8.02%；上解上級(jí)支出4789萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出20667萬(wàn)元，總支出完成387184萬(wàn)元。

縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余1233萬(wàn)，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1233萬(wàn)元，年終凈結(jié)余0萬(wàn)元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬(wàn)元。

三、全縣及縣本級(jí)政府性基金收支決算情況

2019年，全縣政府性基金收入2034萬(wàn)元，同比下降72.49%。加上上級(jí)基金補(bǔ)助收入3176萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入2200萬(wàn)元，調(diào)入資金1850萬(wàn)元，上年基金結(jié)余2001萬(wàn)元，基金收入總計(jì)11261萬(wàn)元。

2019年，全縣政府性基金支出4026萬(wàn)元，同比下降49.57%。加上上解市級(jí)支出650萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出3067萬(wàn)元，調(diào)出資金24萬(wàn)元，支出總計(jì)7767萬(wàn)元。收支相抵，全縣年終基金結(jié)余3494萬(wàn)元。

2019年，縣本級(jí)政府性基金收入2010萬(wàn)元，同比下降72.66%。加上上級(jí)專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入3176萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入2200萬(wàn)元，調(diào)入資金1850萬(wàn)元，上年基金結(jié)余2001萬(wàn)元，縣本級(jí)基金收入總計(jì)11237萬(wàn)元。

2019年，縣本級(jí)政府性基金支出4026萬(wàn)元，同比下降44.8%。加上上解市級(jí)支出650萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出3067萬(wàn)元，支出總計(jì)7743萬(wàn)元。收支相抵，縣本級(jí)年終基金結(jié)余3494萬(wàn)元。

四、全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

2019年，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)0萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)0萬(wàn)元。

五、全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

2019年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入64582萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入14318萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入19825萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入30439萬(wàn)元。加上上年結(jié)余30124萬(wàn)元，收入總計(jì)94706萬(wàn)元。

2019年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出64764萬(wàn)元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10152萬(wàn)元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出23507萬(wàn)元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出31105萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金年末滾存結(jié)余29942萬(wàn)元。

六、全縣政府債務(wù)有關(guān)情況

2019年，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣新增地方政府債券84127萬(wàn)元，其中：轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入62665萬(wàn)元、轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入19262萬(wàn)元；轉(zhuǎn)貸新增專項(xiàng)債券收入2200萬(wàn)元。

2019年，全縣地方政府債務(wù)余額限額268265萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額256465萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額11800萬(wàn)元。截止2019年底，全縣共轉(zhuǎn)貸地方政府債務(wù)余額262966萬(wàn)元，其中：一般債務(wù) 254249萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)8717萬(wàn)元。 

2019年財(cái)政預(yù)算管理工作，主要體現(xiàn)以下特點(diǎn)：1.著力助推脫貧攻堅(jiān)。按照脫貧攻堅(jiān)配套要求，足額預(yù)算安排本級(jí)扶貧專項(xiàng)資金3320萬(wàn)元；加大財(cái)政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，全年整合資金60504.21萬(wàn)元，其中：財(cái)政扶貧專項(xiàng)資金25564萬(wàn)元，支出率98.04%，其他整合資金34940.21萬(wàn)元，支出率85.65%，達(dá)到上級(jí)相關(guān)要求標(biāo)準(zhǔn)；建立完善工作機(jī)制，強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管?？h財(cái)政局成立9個(gè)扶貧資金督導(dǎo)組，實(shí)行聯(lián)鎮(zhèn)包片的辦法，對(duì)各鎮(zhèn)、各相關(guān)部門實(shí)行扶貧資金常態(tài)化督導(dǎo)檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題嚴(yán)格跟蹤整改，著力解決扶貧資金“一撥了之”問(wèn)題；按照全市統(tǒng)一安排，積極做好扶貧領(lǐng)域資金“三級(jí)兩賬”監(jiān)管工作，健全資金運(yùn)轉(zhuǎn)各環(huán)節(jié)的監(jiān)管機(jī)制，進(jìn)一步提升財(cái)政扶貧資金精準(zhǔn)使用成效。2019年度財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金績(jī)效評(píng)價(jià)被省扶貧辦、省財(cái)政廳確定為優(yōu)秀等次。2.全力聚集可用財(cái)力。精心培育地方財(cái)源。注冊(cè)成立了安康市財(cái)信融資擔(dān)保有限公司旬陽(yáng)分公司，同時(shí)，向安康市財(cái)信融資擔(dān)保有限公司增資擴(kuò)股1500萬(wàn)元，積極為縣內(nèi)企業(yè)提供財(cái)信擔(dān)保服務(wù)，全力支持企業(yè)發(fā)展，當(dāng)年完成評(píng)審項(xiàng)目11戶4652萬(wàn)元，發(fā)放貸款8戶3152萬(wàn)元。嚴(yán)格履行財(cái)政組織收入職能，強(qiáng)化同稅務(wù)部門的銜接協(xié)調(diào)，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，累計(jì)為中小企業(yè)減少稅費(fèi)6239萬(wàn)元，竭力幫扶企業(yè)走出困境持續(xù)發(fā)展。嚴(yán)格執(zhí)行縣鎮(zhèn)煙葉稅收分成政策，大力支持煙草產(chǎn)業(yè)發(fā)展，當(dāng)年煙葉稅較上年增長(zhǎng)12.56%；竭力爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)力。認(rèn)真研究省對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付分配辦法，進(jìn)一步擠干地方收入水分，注重向上銜接溝通，積極爭(zhēng)取財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)，有效緩解財(cái)政壓力。當(dāng)年新增一般性轉(zhuǎn)移支付13792萬(wàn)元，新增政府一般債券資金62665萬(wàn)元（其中易地扶貧搬遷債券51146萬(wàn)元）。3.突出重點(diǎn)落實(shí)“三?！?。印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求 進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理的通知》，要求各鎮(zhèn)、各部門牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，繼續(xù)從嚴(yán)控制和壓減“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，集中資金落實(shí)“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的“三?！币蠛推渌攸c(diǎn)、剛性支出需求；嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，除財(cái)政“三?！表?xiàng)目外，其他需財(cái)政投入事項(xiàng)，原則上由各鎮(zhèn)各單位自籌解決資金，確保財(cái)政預(yù)算正常執(zhí)行，各類民生資金足額兌現(xiàn)；認(rèn)真落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位特別是項(xiàng)目主管單位預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)測(cè)、統(tǒng)計(jì)分析和督促，加快財(cái)政支出進(jìn)度，發(fā)揮資金效益。4.完善機(jī)制強(qiáng)化管控。針對(duì)上輪縣對(duì)鎮(zhèn)財(cái)政體制執(zhí)行中存在的問(wèn)題，進(jìn)一步調(diào)整理順縣鎮(zhèn)財(cái)政分配關(guān)系，印發(fā)了《旬陽(yáng)縣縣對(duì)鎮(zhèn)財(cái)政體制方案（2019-2021）》，有效保障鎮(zhèn)級(jí)基本財(cái)力；扎實(shí)開(kāi)展財(cái)政績(jī)效管理，對(duì)2016-2018年財(cái)政投資100萬(wàn)元以上項(xiàng)目進(jìn)行梳理，當(dāng)年對(duì)其中120個(gè)項(xiàng)目實(shí)施財(cái)政重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)；印發(fā)了《關(guān)于嚴(yán)格政府投資基本建設(shè)項(xiàng)目投資控制的通知》，進(jìn)一步強(qiáng)化項(xiàng)目投資控制，嚴(yán)格評(píng)審管理，共對(duì)184個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行了預(yù)算評(píng)審，送審金額163557萬(wàn)元，核減金額20072萬(wàn)元，平均核減率達(dá)12.27%；全面推行政府采購(gòu)專管員制度，開(kāi)展政府采購(gòu)執(zhí)行情況專項(xiàng)檢查，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上全流程操作，當(dāng)年節(jié)約采購(gòu)資金4433.68萬(wàn)元，采購(gòu)節(jié)約率達(dá)6.22%；嚴(yán)格政府債務(wù)管控，強(qiáng)化“全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)”信息數(shù)據(jù)管理，積極化解政府性債務(wù)存量，杜絕新增政府性債務(wù)；認(rèn)真開(kāi)展行政事業(yè)單位賬戶清查清理及資金全面對(duì)賬核查工作，進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政及預(yù)算單位資金存放管理；加大各鎮(zhèn)財(cái)政資金安全檢查力度，嚴(yán)肅查處賬戶管理、會(huì)計(jì)核算等方面問(wèn)題，確保財(cái)政資金安全；組織開(kāi)展政府會(huì)計(jì)制度的培訓(xùn)及應(yīng)用，確保新舊會(huì)計(jì)制度的有效銜接，并按要求全面完成全縣內(nèi)部控制報(bào)告編制工作；積極推進(jìn)“財(cái)政云”系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)，確保按期完成任務(wù)，按時(shí)啟用操作系統(tǒng)。

2019年，雖通過(guò)不懈努力確保了全縣財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行，但地方財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力、各類債務(wù)及財(cái)政“暗赤字”潛在的風(fēng)險(xiǎn)、剛性支出不斷呈現(xiàn)等問(wèn)題，致使財(cái)政資金保障舉步維艱，“三保”壓力巨大。面對(duì)這些矛盾和困難，我們要高度警覺(jué)，克難奮進(jìn)，積極采取措施，切實(shí)予以防范化解。

    2019旬陽(yáng)縣政府決算公開(kāi)說(shuō)明.pdf

    2019年旬陽(yáng)縣政府決算公開(kāi)附表.pdf