旬陽縣第十八屆人大常委會

第22次會議文件材料(8)

旬陽縣人民政府

關(guān)于2018年度財政決算的報告

—2019年10月9日在縣十八屆人大常委會第22次會上

旬陽縣財政局

主任、各位副主任，各位委員：

2018年市對縣結(jié)算已經(jīng)市財政局批復(fù)，現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向縣十八屆人大常委會第22次會議報告2018年財政決算情況，請予審議。

2018年，縣財稅部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，齊心協(xié)力抓收入，優(yōu)化支出保民生，著力化解財政收入增長難與支出增長快的突出矛盾，科學(xué)合理安排調(diào)度資金，財政預(yù)算執(zhí)行基本正常。

一、全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

2018年，全縣財政總收入完成163467萬元，占年度調(diào)整任務(wù)16.44億元的99.43%,同比增長0.25%。地方一般預(yù)算收入完成41137萬元，占市政府調(diào)整考核任務(wù)41000萬元的100.33%,同比增長2.59%,其中：稅務(wù)部門完成28721萬元，同比增長7.54%;煙葉稅完成3311萬元，同比增長49.75%;財政部門完成9105萬元，同比下降18.55%。其中：稅收收入完成28021萬元，占一般預(yù)算收入的68.12%，較上年提高了4.68個百分點(diǎn)。

全縣財政一般預(yù)算支出完成375480萬元，較上年增長14.05%。上解上級支出4223萬元,債務(wù)還本支出14350萬元，全縣財政總支出394053萬元，較上年增長11.84%。各類民生支出占比達(dá)到85.66%，教育、科技、文化三項支出占比達(dá)19.81%。

全縣財政收支平衡情況：全縣一般預(yù)算收入完成41137萬元;上級補(bǔ)助收入322238萬元，其中：返還性收入6239萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入54104萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入8276萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入10619萬元，產(chǎn)糧產(chǎn)油大縣獎勵資金439萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12800萬元(含原體制定額補(bǔ)助380萬元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)補(bǔ)6480萬元，農(nóng)村稅費(fèi)改轉(zhuǎn)補(bǔ)2452萬元，天保及退耕還林減收補(bǔ)助271萬元，固投稅減收補(bǔ)助8萬元，省對下體制調(diào)整基數(shù)返還887萬元，義務(wù)教育及基層醫(yī)療衛(wèi)生績效工資補(bǔ)助1222萬元，事業(yè)單位預(yù)算劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助919萬元，基層科普行動計劃等補(bǔ)助181萬)，結(jié)算補(bǔ)助收入7022萬元(含困難縣一次性財力補(bǔ)助4741萬元，三區(qū)人才支持計劃教師專項等補(bǔ)助1959萬元，道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助247萬元，結(jié)算財力補(bǔ)助75萬元)，城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入9444萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1136萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入9236萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險轉(zhuǎn)移支付收入19616萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入1703萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入15889萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1232萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入164483萬元;地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入25300萬元(含轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入14800萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入10500萬元);調(diào)入資金9091萬元(含調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元，政府性基金調(diào)入3600萬元，其他調(diào)入4491萬元);上年結(jié)余4945萬元;2018年全縣總財力402711萬元，較上年增長12.72%。

全縣一般公共預(yù)算支出375480萬元，加上上解上級支出4223萬元、地方政府一般債券還本支出14350萬元，全縣一般公共預(yù)算支出總計394053萬元。

全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余8658萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8658萬元，年終凈結(jié)余0萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬元。

二、縣本級一般公共預(yù)算收支決算情況

2018年，縣本級一般預(yù)算收入完成37700萬元，上級補(bǔ)助收入322238萬元，轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入14800萬元，轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入10500萬元，上年結(jié)余收入5061萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元，調(diào)入資金7997萬元，下級上解收入1286萬元，減去補(bǔ)助下級支出38088萬元，縣本級總財力為362494萬元。

2018年，縣本級一般預(yù)算支出完成334866萬元，較上年增長12.75%;上解上級支出4223萬元，地方政府一般債券還本支出14350萬元，總支出完成353439萬元。

縣本級一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余9055萬，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出8658萬元，年終凈結(jié)余397萬元，其中當(dāng)年凈結(jié)余397萬元。

三、全縣及縣本級政府性基金收支決算情況

2018年，全縣政府性基金收入7393萬元，完成調(diào)整預(yù)算的199.81%，同比增長31.71%。加上上級基金補(bǔ)助收入3165萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入3000萬元，轉(zhuǎn)貸再融資專項債券收入200萬元，上年基金結(jié)余676萬元，基金收入總計14434萬元。全縣政府基金支出7983萬元，同比增長74.11%。加上上解市級支出650萬元，專項債務(wù)還本支出200萬元，調(diào)出資金3600萬元，支出總計12433萬元。收支相抵，全縣年終基金結(jié)余2001萬元。

2018年，縣本級政府性基金收入7353萬元，完成調(diào)整預(yù)算的198.73%，增長30.99%。加上上級專項基金補(bǔ)助收入3165萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入3000萬元，轉(zhuǎn)貸再融資專項債券收入200萬元，上年基金結(jié)余676萬元，減去補(bǔ)助下級支出690萬，縣本級基金收入總計13704萬元?？h本級政府性基金支出7293萬元，同比增長99.48%。加上上解市級支出650萬元，專項債務(wù)還本支出200萬元，調(diào)出資金3560萬元，支出總計11703萬元。收支相抵，縣本級年終基金結(jié)余2001萬元。

四、全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況

2018年，全縣國有資本經(jīng)營收入總計0萬元，全縣國有資本經(jīng)營支出總計0萬元。

五、全縣社會保險基金收支決算情況

2018年，全縣社會保險基金收入58053萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入12391萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入19004萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入26658萬元。加上上年結(jié)余33775萬元，收入總計91828萬元。2018年全縣社會保險基金支出61704萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出9925萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出23090萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出28689萬元。年末滾存結(jié)余30124萬元。

六、全縣政府債務(wù)有關(guān)情況

2018年，上級轉(zhuǎn)貸我縣新增地方政府債券28500萬元，其中：轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入14800萬元、轉(zhuǎn)貸再融資一般債券收入10500萬元;轉(zhuǎn)貸新增專項債券收入3000萬元，轉(zhuǎn)貸再融資專項債券收入200萬元。

2018年，全縣地方政府債務(wù)余額限額203400萬元。截止2018年底，全縣共轉(zhuǎn)貸地方政府債券余額203387萬元，其中一般債券 193803萬元，專項債券9584萬元。

總結(jié)2018年財政預(yù)算管理工作，主要體現(xiàn)以下特點(diǎn)：(一)抓財源，扶持壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)。認(rèn)真落實(shí)縣委縣政府提出的重振旬陽煙草雄風(fēng)部署，通過扶持煙農(nóng)和提高鎮(zhèn)級煙葉稅分成比例等措施刺激各方面發(fā)展烤煙積極性，煙葉種植面積有所回升，煙葉稅較上年增長49.75%。發(fā)揮財政資金的撬動作用，預(yù)算安排2000萬元產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金，通過對企業(yè)貸款貼息、支持新產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)改造、以獎代補(bǔ)等形式支持發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì);落實(shí)500余萬元資金扶持油用牡丹拐棗等產(chǎn)業(yè)獎補(bǔ)、新產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)業(yè)招商。當(dāng)年為7家企業(yè)提供財信擔(dān)保，目前在保余額10496萬元，解決民營企業(yè)融資難、融資貴問題。同時，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，著力提高收入質(zhì)量，2018年一般預(yù)算收入中稅收占比68.12%，較上年提高4.68個百分點(diǎn)。(二)強(qiáng)爭取，財政支出快速增長。面對財政收支矛盾十分突出的嚴(yán)峻形勢，財政部門不斷強(qiáng)化向上爭取力度，全力配合部門單位向上申報爭取項目，有效保障縣域經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的資金需求。2018年向上爭取各類資金較上年增長28.34%，一般公共預(yù)算支出較上年增長14.05%。(三)保重點(diǎn)，竭力落實(shí)三保支出。不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，預(yù)算安排中足額落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆辟Y金，確保干部工資按時發(fā)放，機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，民生政策及時兌現(xiàn)。同時，財政通過預(yù)算安排及盤活存量資金落實(shí)脫貧攻堅配套，保障環(huán)保、教育、衛(wèi)生等重點(diǎn)項目支出。(四)提效益，全面實(shí)施績效管理。按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的原則，對政府投資100萬元以上的項目全部納入績效評價，對49個縣直一級預(yù)算單位2017年整體支出全部納入績效評價，對旬陽縣防洪堤(菜灣段)工程等20個項目進(jìn)行財政預(yù)算重點(diǎn)績效評價，對評價中發(fā)現(xiàn)的問題全部反饋各有關(guān)單位并督促整改，提高了財政預(yù)算資金使用績效。強(qiáng)化財政投資評審，當(dāng)年完成234個建設(shè)項目的預(yù)算評審工作，送審金額253789萬元，審定金額219698萬元，審減金額34091萬元，平均審減率13.4%。提升政府采購工作效率，當(dāng)年完成預(yù)算采購規(guī)模66756.6萬元，實(shí)際采購規(guī)模62149.62萬元，節(jié)約資金4606.98萬元，節(jié)約率6.9%。(五)嚴(yán)管理，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險防控。按照中省市有關(guān)要求，進(jìn)一步對政府性債務(wù)進(jìn)行清理，將所有黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、融資平臺公司、國有企業(yè)形成的債務(wù)全部納入“全國政府隱性債務(wù)監(jiān)測平臺”管理，制定印發(fā)了《旬陽縣政府債務(wù)管理辦法》《旬陽縣政府債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》等制度，完善了債務(wù)化解計劃，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險防控。

各位代表，2018年，雖通過不懈努力確保了全縣財政預(yù)算的執(zhí)行，但財政面臨的形勢十分嚴(yán)峻：一是財源基礎(chǔ)薄弱，財政收入增長乏力;二是債務(wù)還本付息及“暗赤字”潛在問題日益凸顯，財政“三?！眽毫≡?，財政預(yù)算執(zhí)行日趨艱難;三是剛性支出不斷呈現(xiàn)，財政資金保障舉步維艱,壓力不小;面對這些矛盾和困難，我們不能畏難不前，要高度警覺，采取措施，防范化解。

附件：1、旬陽縣2018年決算公開說明

          2、旬陽縣2018年財政決算公開報告附表