旬陽縣人民政府

關(guān)于旬陽縣2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告

——2019年3月1日在旬陽縣第十八屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上

各位代表：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算草案報(bào)告如下，請予審議。

一、2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政主要工作

2018年，縣財(cái)稅部門深入貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想，在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，按照“培財(cái)源、聚財(cái)力、保民生、嚴(yán)約束、重績效、強(qiáng)監(jiān)督、防風(fēng)險(xiǎn)”的工作思路，著力化解財(cái)政收入增長難與支出增長快的突出矛盾，科學(xué)合理安排調(diào)度資金，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行基本正常。

(一)2018年全縣一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

2018年市對縣結(jié)算尚未正式下達(dá)，按決算統(tǒng)計(jì)口徑，2018年，全縣財(cái)政收入總計(jì)完成388975萬元。(1)地方一般預(yù)算收入完成41137萬元，占市政府調(diào)整考核任務(wù)41000萬元的100.33%,同比增長2.67 %。其中稅收收入完成28021萬元，占一般預(yù)算收入的68.12%;非稅收入完成13116萬元。(2)上級補(bǔ)助收入完成319056萬元。其中返還性收入6915萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入129319萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入182822萬元。(3)調(diào)入資金8037萬元。其中基金調(diào)入3600萬元，其他資金調(diào)入4437萬元。(4)動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1000萬元。(5)地方政府新增債券收入14800萬元。(6)上年結(jié)余4945萬元。

地方一般預(yù)算收入完成41137萬元。各征收部門完成情況分別是：稅務(wù)部門完成28721萬元，占年度任務(wù)的104.82%;財(cái)政部門完成9105萬元，占任務(wù)100.05%;煙葉稅完成3311萬元，占任務(wù)的73.33%。

2018年，全縣一般預(yù)算支出完成388975萬元。其中一般公共預(yù)算支出375480萬元，較上年增長14.05%;上解上級支出4012萬元;年終結(jié)余7483萬元，債務(wù)還本支出2000萬元。全縣民生支出達(dá)321679萬元，占一般公共預(yù)算支出的85.66%。

(二)2018年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

2018年全縣政府性基金收入完成14234萬元，比調(diào)整預(yù)算數(shù)增長31.8%。其中地方政府性基金收入7393萬元，比調(diào)整預(yù)算數(shù)增長99.81%%;上級基金專項(xiàng)補(bǔ)助收入3165萬元，比調(diào)整預(yù)算數(shù)減少22.8%;新增地方政府專項(xiàng)債券收入3000萬元;上年基金結(jié)余676萬元。

全縣政府性基金支出完成14234萬元。其中基金支出7983萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算3600萬元，基金上解650萬元，年終結(jié)余2001萬元?；鹬С?983萬元，主要用于社會(huì)保障和就業(yè)支出486萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出6787萬元，商業(yè)服務(wù)支出20萬元，債務(wù)付息支出212萬元，債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出3萬元，其他支出475萬元。

(三)2018年社會(huì)保險(xiǎn)基金執(zhí)行情況

2018年社保基金收入總計(jì)114583.7萬元，其中上年結(jié)余43405.28萬元，當(dāng)年收入71178.42萬元;2018年當(dāng)年支出74742.28萬元，2018年末結(jié)余39841.42萬元。

(四)2018年財(cái)政主要工作及特點(diǎn)

1.扶持壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì)，狠抓財(cái)源建設(shè)。落實(shí)縣委縣政府提出的重振旬陽煙草雄風(fēng)部署，通過扶持煙農(nóng)和提高鎮(zhèn)級煙葉稅分成比例等措施刺激各方面發(fā)展烤煙積極性，煙葉稅較去年有較大的增幅。發(fā)揮財(cái)政資金的撬動(dòng)作用，預(yù)算安排2000萬元產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金，通過對企業(yè)貸款貼息、支持新產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)改造、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等形式支持發(fā)展壯大實(shí)體經(jīng)濟(jì),落實(shí)500余萬元資金扶持油用牡丹拐棗等產(chǎn)業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)、新產(chǎn)品研發(fā)和產(chǎn)業(yè)招商。當(dāng)年為7家企業(yè)提供財(cái)信擔(dān)保，目前在保余額10496萬元，有效解決了民營企業(yè)融資難、融資貴問題。

2.落實(shí)減稅降費(fèi)政策，提高收入質(zhì)量。落實(shí)減稅降費(fèi)政策，降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，全年共為小規(guī)模企業(yè)、高新技術(shù)企業(yè)和科技型中小企業(yè)優(yōu)惠調(diào)整納稅政策13項(xiàng);取消、停征、免征多項(xiàng)涉企政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)。不斷加強(qiáng)同征管部門協(xié)同，發(fā)揮縣政府財(cái)政收入?yún)f(xié)調(diào)會(huì)議制度、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征管協(xié)調(diào)機(jī)制、耕契兩稅委托代征機(jī)制、非稅收入管理協(xié)調(diào)等一系列征管機(jī)制作用，著力解決財(cái)稅收入征管過程中遇到的突出困難問題，有效杜絕稅收跑冒滴漏問題，做到應(yīng)收盡收。2018年一般預(yù)算收入中稅收占比68.12%，較上年提高4.64 個(gè)百分點(diǎn)。

3.積極爭取轉(zhuǎn)移支付，支出快速增長。面對支出快速增長的巨大壓力，財(cái)政部門全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付和政府新增債券資金，切實(shí)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金需求，全年完成一般公共預(yù)算支出375480萬元，較上年增長14.05%。為加快支出進(jìn)度，財(cái)政部門及時(shí)下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，完善財(cái)政資金撥付制度，優(yōu)化資金撥付流程，夯實(shí)國庫集中支付措施，在技術(shù)上減少資金滯留。強(qiáng)化同部門單位的銜接，對資金滯留時(shí)間較長的單位部門采取上門指導(dǎo)、書面督辦、考核通報(bào)、當(dāng)面約談、收回資金等辦法，督促各部門各鎮(zhèn)加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和用款進(jìn)度。制定了《旬陽縣扶貧資金支出進(jìn)度“周統(tǒng)計(jì)報(bào)表、月通報(bào)考核”制度》等扶貧資金系列管理制度，有效解決了部門和鎮(zhèn)存在的扶貧資金支出慢的老大難問題。

4.優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，民生保障有力。緊緊圍繞縣委縣政府重大決策部署和建設(shè)“一強(qiáng)五好”陜西強(qiáng)縣目標(biāo)，認(rèn)真履行財(cái)政保障、扶持和激勵(lì)職能，在落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”資金基礎(chǔ)上，積極籌措資金保障重點(diǎn)支出。保障落實(shí)學(xué)前一年至高中免費(fèi)教育等政策資金4669萬元，兜底落實(shí)低保等社會(huì)保障民生政策資金8502萬元，落實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生政策配套1986萬元，落實(shí)“三農(nóng)”、基礎(chǔ)設(shè)施、科技文化等民生政策資金16219萬元，財(cái)政直接支持脫貧攻堅(jiān)資金48498萬元，財(cái)政通過預(yù)算安排及盤活存量資金支持重點(diǎn)項(xiàng)目資金10516萬元，財(cái)政安排環(huán)保治理及“兩場(廠)”建設(shè)運(yùn)營等生態(tài)環(huán)保專項(xiàng)資金9225萬元。

5.全面實(shí)施績效管理，提升資金效益。按照中央全面實(shí)施預(yù)算績效管理的統(tǒng)一部署，細(xì)化預(yù)算編制，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控和預(yù)算績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況監(jiān)控，確保預(yù)算執(zhí)行平穩(wěn)和有效。按照“花錢必問效，無效必問責(zé)”的原則，對政府投資100萬元以上的項(xiàng)目全部納入績效評價(jià)，對49個(gè)縣直一級預(yù)算單位2017年整體支出全部納入績效評價(jià)，對旬陽縣防洪堤(菜灣段)工程等20個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)政預(yù)算重點(diǎn)績效評價(jià)，對評價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題全部反饋各有關(guān)單位并督促整改，提高了財(cái)政預(yù)算資金使用績效。強(qiáng)化投資評審工作，先后制定了《項(xiàng)目預(yù)算評審工作人員職責(zé)》和《參與財(cái)政投資評審業(yè)務(wù)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理辦法》，當(dāng)年完成234個(gè)建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算評審工作，送審金額253789萬元，審定金額219698萬元，審減金額34091萬元，平均審減率13.4%。提升政府采購工作效率，當(dāng)年完成預(yù)算采購規(guī)模66756.6萬元，實(shí)際采購規(guī)模62149.62萬元，節(jié)約資金4606.98萬元，節(jié)約率6.9%。

6.嚴(yán)格政府債務(wù)管理，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控。按照中省市有關(guān)要求，進(jìn)一步對政府性債務(wù)進(jìn)行清理，將所有黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、融資平臺(tái)公司、國有企業(yè)形成的債務(wù)全部納入“全國政府隱性債務(wù)監(jiān)測平臺(tái)”管理，制定印發(fā)了《旬陽縣政府債務(wù)管理辦法》《旬陽縣政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》等制度，完善了債務(wù)化解計(jì)劃，強(qiáng)化債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控。

各位代表，2018年，雖通過不懈努力確保了全縣財(cái)政預(yù)算的執(zhí)行，但財(cái)政面臨的形勢十分嚴(yán)峻：一是財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，財(cái)政收入增長乏力;二是剛性支出高速速增長，財(cái)政資金保障壓力不小;三是脫貧攻堅(jiān)債務(wù)增長較快，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控不容忽視。面對這些矛盾和困難，我們不能畏難不前，要高度警覺，采取措施，防范化解。

二、2019年財(cái)政預(yù)算安排草案

2019年財(cái)政預(yù)算安排的原則：

一是全口徑原則。完善全口徑預(yù)算管理，按規(guī)定細(xì)化編制“四本預(yù)算”，強(qiáng)化各本預(yù)算編制的相互銜接，加大政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社保基金預(yù)算與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌力度。

二是零基數(shù)原則。任何項(xiàng)目和任何單位的專項(xiàng)資金安排不以2018年預(yù)算數(shù)為基礎(chǔ)，統(tǒng)一按零基數(shù)和視2019年財(cái)力情況進(jìn)行預(yù)算。

三是平衡性原則。嚴(yán)格按照量入為出、收支平衡、不編赤字預(yù)算的要求，擠干收入水分，確保預(yù)算收支平衡，防范財(cái)政赤字風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債券資金使用管理規(guī)定，新增債券不列入年初預(yù)算，在預(yù)算調(diào)整時(shí)進(jìn)行安排。

四是公共性原則。堅(jiān)持財(cái)政的公共屬性，為社會(huì)提供公共產(chǎn)品。財(cái)政支出首先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”及需縣級財(cái)政配套安排的各類民生資金，其次保脫貧攻堅(jiān)、環(huán)境保護(hù)和安全生產(chǎn)，再視財(cái)力情況優(yōu)先保障縣委縣政府確定的重點(diǎn)項(xiàng)目支出。

五是績效性原則。預(yù)算編制環(huán)節(jié)突出績效目標(biāo)導(dǎo)向，合理設(shè)定預(yù)算績效目標(biāo)，沒有設(shè)定績效目標(biāo)或者績效目標(biāo)設(shè)定不合理的項(xiàng)目資金一律不予安排，夯實(shí)全過程、全方位、全覆蓋預(yù)算績效管理基礎(chǔ)。

(一)2019年一般公共預(yù)算情況

1.全縣一般公共預(yù)算情況

2019年，全縣一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排378100萬元。(1)地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排43200萬元，其中稅收收入計(jì)劃安排31000萬元，非稅收入計(jì)劃安排12200萬元。按征收部門劃分為：稅務(wù)部門預(yù)期目標(biāo)35500萬元(含煙葉稅4500萬元，教育費(fèi)附加等非稅收入4500萬元)，財(cái)政部門預(yù)期目標(biāo)7700萬元。(2)轉(zhuǎn)移性收入323037萬元，其中：稅收返還6915萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付55772萬元(預(yù)計(jì)增量3000萬元)，縣級基本財(cái)力轉(zhuǎn)補(bǔ)10619萬元，生態(tài)轉(zhuǎn)補(bǔ)8276萬元，產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助439萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12676萬元，結(jié)算補(bǔ)助6315萬元;指定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)計(jì)38222萬元，其中革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付1232萬元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付10202萬元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付1069萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付14055萬元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移支付9370萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付2294萬元;預(yù)計(jì)上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入183803萬元。(3)調(diào)入資金4380萬元，從政府性基金等調(diào)至一般公共預(yù)算。(4)上年結(jié)余7483萬元。

2.縣本級可用財(cái)力預(yù)算情況

縣本級一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排147124萬元。(1)地方一般預(yù)算收入計(jì)劃安排38700萬元(剔除鎮(zhèn)級煙葉稅)：稅務(wù)部門31000萬元，財(cái)政部門7700萬元。(2)上級各項(xiàng)財(cái)力性補(bǔ)助收入102244萬元(含預(yù)計(jì)新增的均衡性轉(zhuǎn)移支付3000萬元)。(3)鎮(zhèn)級煙葉稅上解收入1800萬元。(4)調(diào)入資金計(jì)劃安排4380萬元。

支出計(jì)劃安排147124萬元。(1)人員經(jīng)費(fèi)支出82481萬元，其中工資73329萬元(含機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)及職業(yè)年金繳費(fèi))，基本醫(yī)療保險(xiǎn)3231萬元，大病醫(yī)療保險(xiǎn)539萬元，住房公積金5382萬元。(2)公務(wù)費(fèi)支出9385萬元，其中標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)費(fèi)2917萬元(其中三公經(jīng)費(fèi)1378萬元)，事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)支出3132萬元，職工三費(fèi)(降溫、取暖、福利)支出2687萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)649萬元。(3)縣本級專項(xiàng)支出23091萬元，同比下降42.5%，下降的主要原因是按規(guī)定新增一般債券年初預(yù)算不準(zhǔn)列入財(cái)力。(4)預(yù)備費(fèi)2800萬元，主要用于保障突發(fā)性支出和縣委、縣政府確定的臨時(shí)性重點(diǎn)支出。(5)縣對鎮(zhèn)體制補(bǔ)助支出23805萬元，同比增長2.1%，增長主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)調(diào)整人員工資增加補(bǔ)助。其中村級補(bǔ)助與上年持平。(6)縣對高新區(qū)體制補(bǔ)助支出1550萬元。

(1)—(6)項(xiàng)為縣本級一般公共預(yù)算支出，合計(jì)143112萬元。(詳見草案表)。

上解支出安排4012萬元。其中專項(xiàng)上解支出1399萬元，法檢體制上解支出2613萬元。

3.鎮(zhèn)級預(yù)算情況

收入計(jì)劃安排28305萬。(1)地方一般預(yù)算收入4500萬元(煙葉稅)。(2)縣對鎮(zhèn)體制補(bǔ)助23805萬元。

支出計(jì)劃安排28305萬元，其中一般預(yù)算支出26505萬元，煙葉稅上解支出1800萬元。

4.高新區(qū)預(yù)算情況

收入計(jì)劃安排1550萬。(1)對高新區(qū)定額補(bǔ)助1000萬元。依據(jù)縣委、縣政府支持意見將高新區(qū)范圍內(nèi)的城市維護(hù)建設(shè)稅1000萬元，作為對高新區(qū)財(cái)政的固定體制補(bǔ)助基數(shù)。(2)對高新區(qū)補(bǔ)助人員工資及經(jīng)費(fèi)550萬。人員工資按現(xiàn)有工資福利總額的1.5倍足額預(yù)算，公用經(jīng)費(fèi)按標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算。

支出相應(yīng)安排1550萬。(1)工資福利支出508萬元用于工資、年終一次獎(jiǎng)、住房公積金補(bǔ)貼、職工三費(fèi)等。(2)公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助支出42萬元，包括日常公務(wù)經(jīng)費(fèi)、工業(yè)展覽館運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。(3)支持高新區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及招商引資等專項(xiàng)資金1000萬元。

(二)政府性基金預(yù)算情況

全縣政府性基金收入計(jì)劃11401萬元。(1)地方政府性基金收入6200萬元，其中城市建設(shè)配套費(fèi)收入200萬元，土地出讓金收入5800萬元(其中高新區(qū)土地出讓金收入2000萬元)、污水處理費(fèi)收入200萬元。(2)上級專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入3200萬元，主要包括移民補(bǔ)助基金、彩票公益金收入等。(3)上年基金結(jié)余2001萬元。

全縣政府性基金支出計(jì)劃安排11401萬元。其中基金支出5983萬元，政府性基金上解支出650萬元，調(diào)出至一般公共預(yù)算統(tǒng)籌安排4380萬元，年終結(jié)余(預(yù)計(jì))388萬元。

(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算情況

按國有資本經(jīng)營預(yù)算編制口徑，我縣尚未產(chǎn)生國有資本經(jīng)營收支，其經(jīng)營收支預(yù)算口徑為0。

(四)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況

2019年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入預(yù)算117006.16萬元(上年結(jié)余39841.42萬元，當(dāng)年收入預(yù)算77164.74萬元)其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金上年結(jié)余385.07萬元，當(dāng)年收入預(yù)算355萬元;工傷保險(xiǎn)基金上年結(jié)余1025.22萬元，當(dāng)年收入預(yù)算544萬元;生育保險(xiǎn)基金上年結(jié)余657.41萬元，當(dāng)年收入預(yù)算299萬元;職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余7946.33萬元，當(dāng)年收入預(yù)算9797.74萬元;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金上年結(jié)余130.39萬元，當(dāng)年收入預(yù)算2487萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余25057萬元，當(dāng)年收入預(yù)算14403萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金上年結(jié)余4299萬元，當(dāng)年收入預(yù)算20000萬元;新農(nóng)和基金上年結(jié)余341萬元，當(dāng)年收入預(yù)算29279萬元。

2019年社?；鹬С鲱A(yù)算77695.09萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余39311.07萬元。其中：失業(yè)保險(xiǎn)基金支出預(yù)算93萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余647.07萬元;工傷保險(xiǎn)基金支出預(yù)算558.02萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余1011.2萬元;生育保險(xiǎn)基金支出預(yù)算382萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余574.41萬元;職工醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算9498.07萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余8246萬元;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出預(yù)算2508萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余109.39萬元;城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算11464萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余27996萬元;機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出預(yù)算24102萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余197萬元;新農(nóng)和基金支出預(yù)算29090萬元，預(yù)計(jì)結(jié)余530萬元。

三、2019年財(cái)政重點(diǎn)工作

(一)助攻脫貧攻堅(jiān)，確保整縣摘帽。一是足額落實(shí)配套資金。在當(dāng)年財(cái)力十分緊缺情況下，資金安排上聚焦脫貧攻堅(jiān)，嚴(yán)格按照規(guī)定預(yù)算安排脫貧攻堅(jiān)配套資金3320萬元，較2018年增長20.3%;二是全額整合涉農(nóng)資金。嚴(yán)格按照上級對涉農(nóng)資金應(yīng)整盡整的要求，多方引導(dǎo)籌措，整合統(tǒng)籌使用各類涉農(nóng)項(xiàng)目資金，形成規(guī)劃有效銜接、部門協(xié)調(diào)配合、良性互動(dòng)推進(jìn)的工作機(jī)制，確保發(fā)揮涉農(nóng)資金整體使用效益;三是強(qiáng)化資金監(jiān)督管理。針對扶貧資金管理中存在的問題，進(jìn)一步明確資金使用單位的支出責(zé)任，規(guī)范資金使用。嚴(yán)格執(zhí)行扶貧資金撥付“355”時(shí)限規(guī)定，堅(jiān)持《旬陽縣扶貧資金支出進(jìn)度“周統(tǒng)計(jì)報(bào)表、月通報(bào)考核”制度》，確保項(xiàng)目進(jìn)度和支出進(jìn)度達(dá)到規(guī)范要求。每半年開展一次扶貧資金專項(xiàng)檢查和研判工作，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督導(dǎo)，確保問題早發(fā)現(xiàn)、早整改，資金早見效。

(二)創(chuàng)新工作措施，著力培育財(cái)源。針對我縣稅源結(jié)構(gòu)不佳，地方收入來源單一的狀況，突出財(cái)源建設(shè)，壯大稅源基礎(chǔ)，才是解決財(cái)政困境的根本。一是進(jìn)一步抓好煙草產(chǎn)業(yè)。緊緊圍繞縣委縣政府有關(guān)鞏固旬陽煙草產(chǎn)業(yè)的決策部署，認(rèn)真落實(shí)發(fā)展煙草產(chǎn)業(yè)的各項(xiàng)扶持措施，嚴(yán)格執(zhí)行縣對鎮(zhèn)煙稅分成比例，強(qiáng)化對鎮(zhèn)煙葉稅考核，加強(qiáng)煙葉生產(chǎn)收購協(xié)調(diào)力度，力求煙葉稅穩(wěn)中有升;二是發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金作用。嚴(yán)格按照《旬陽縣產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法》規(guī)定，管好用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金。通過補(bǔ)貼企業(yè)流動(dòng)資金貸款貼息、支持新產(chǎn)品研發(fā)和技術(shù)改造、以獎(jiǎng)代補(bǔ)等形式支持發(fā)展壯大有稅產(chǎn)業(yè);三是全力破解融資難題。不斷加大同市財(cái)信擔(dān)保公司的合作力度，積極籌建安康市財(cái)信擔(dān)保公司旬陽分公司。通過擔(dān)保途徑竭力化解縣域企業(yè)融資難題，助推縣域企業(yè)發(fā)展壯大;四是大力支持招商引資。著力提升營商環(huán)境，積極落實(shí)引進(jìn)企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠措施，根據(jù)招商引資的工作需要，及時(shí)安排工作經(jīng)費(fèi)，確保招商工作有序運(yùn)行，不斷培育后續(xù)財(cái)源。

(三)多方聚集財(cái)力，增強(qiáng)保障能力。我縣財(cái)政面臨的困難和矛盾，只有多方施策、多方聚財(cái)，才能有效化解收支矛盾。一是強(qiáng)化組織收入工作力度。進(jìn)一步完善財(cái)政收入?yún)f(xié)調(diào)會(huì)議制度、重點(diǎn)項(xiàng)目稅收征管、耕契兩稅委托代征等機(jī)制，密切財(cái)稅部門溝通協(xié)作，著力解決財(cái)稅收入征管過程中遇到的突出困難問題。稅務(wù)部門要對重點(diǎn)稅源定期開展稅收分析，及時(shí)掌握加強(qiáng)重點(diǎn)稅源管理的重點(diǎn)和潛力，對縣域內(nèi)重點(diǎn)項(xiàng)目高度關(guān)注，有效杜絕跑冒滴漏，確保應(yīng)收盡收，竭力提升收入質(zhì)量;二是全力向上爭取資金。在強(qiáng)化征收管理確保地方收入足額入庫的基礎(chǔ)上，把向上爭取資金作為緩解財(cái)政收支矛盾的重要途徑。各部門對資金爭取工作要緊密配合、共同發(fā)力，并納入年度目標(biāo)考核。財(cái)政部門要注重同上級財(cái)政主管部門的銜接，著力爭取新增一般性債券和財(cái)力性轉(zhuǎn)補(bǔ)，聚集可用財(cái)力緩解財(cái)政困境。

(四)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障基本民生。面對十分突出的收支矛盾，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，切實(shí)保障重點(diǎn)支出。一是全縣各級各部門要堅(jiān)持過“緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，按照中省市要求，一般性支出較上年壓縮5%以上。將有限財(cái)力首先落實(shí)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С鲰?xiàng)目;二是聚焦脫貧攻堅(jiān)，足額安排脫貧攻堅(jiān)配套資金，有效整合涉農(nóng)專項(xiàng)資金，全力保障脫貧攻堅(jiān)資金需求;三是努力保障縣委、縣政府確定的重大事項(xiàng)和緊急事項(xiàng)支出。

(五)實(shí)施績效管理，堅(jiān)持花錢問效。堅(jiān)決按照中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施績效管理的統(tǒng)一部署和財(cái)政部的通知，按照“誰支出、誰負(fù)責(zé)”的原則，完善用款計(jì)劃管理，對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”、“雙跟蹤”， 按照項(xiàng)目進(jìn)度和績效情況撥款，發(fā)現(xiàn)問題要分析原因并及時(shí)糾正，對存在嚴(yán)重問題的要暫緩或停止預(yù)算撥款。全面開展績效評價(jià)，要實(shí)現(xiàn)所有預(yù)算單位和項(xiàng)目資金使用單位績效自評全覆蓋，如實(shí)反映績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)結(jié)果。對投資政府投資較大的項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)績效評價(jià)。健全績效評價(jià)結(jié)果反饋制度和績效問題整改責(zé)任制，形成反饋、整改、提升績效的良性循環(huán)。建立績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，按照獎(jiǎng)優(yōu)罰劣的原則，對績效好的政策和項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項(xiàng)目要督促改進(jìn)，對低效無效資金一律削減或取消，對沉淀兩年以上的資金和當(dāng)年無法實(shí)施的項(xiàng)目資金一律收回，并按照有關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌用于亟需支持的項(xiàng)目。

(六)嚴(yán)格債務(wù)管理，防范化解風(fēng)險(xiǎn)。落實(shí)好縣政府債務(wù)管理辦法和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控措施，在開好發(fā)行地方政府新增債券這個(gè)前門的同時(shí)，要堅(jiān)決杜絕拖欠工程款、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)融資等形式的違法違規(guī)舉債行為，按照中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳《關(guān)于地方隱性債務(wù)責(zé)任追究辦法》，實(shí)行“責(zé)任倒查，終身追責(zé)”嚴(yán)格規(guī)定，對發(fā)現(xiàn)違規(guī)舉債的部門單位一律按規(guī)定予以問責(zé)，堅(jiān)決扎死違法違規(guī)舉債口子。要積極籌措足夠的資金化解存量債務(wù)，把債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降到可控范圍之內(nèi)。同時(shí)要切實(shí)做好項(xiàng)目審批和投資評審，管控和節(jié)約政府投資，從源頭上防范政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，2019年財(cái)政工作任務(wù)很繁重，也很艱巨，我們將在縣委縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，以奮發(fā)有為的精神狀態(tài)，求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，堅(jiān)定信心、克難奮進(jìn)，努力完成財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)“一強(qiáng)五好”陜西強(qiáng)縣做出更大的貢獻(xiàn)。

附件：1、旬陽縣2018年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2019年財(cái)政預(yù)算報(bào)告附表

      2、“三公”經(jīng)費(fèi)、轉(zhuǎn)移支付、政府債務(wù)、預(yù)算績效工作開展情況說明