縣政府有關(guān)工作部門、直屬機構(gòu)：

   《旬陽縣棚戶區(qū)改造開行貸款項目風(fēng)險控制管理辦法》已經(jīng)2015年1月26日縣政府常務(wù)會議審定通過，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。   

          旬陽縣人民政府辦公室   

             2015年2月4日   

旬陽縣棚戶區(qū)改造開行貸款項目

風(fēng)險控制管理辦法

    第一條 為了有效控制我縣棚戶區(qū)改造開行貸款項目（以下簡稱棚改開行貸款項目）風(fēng)險，規(guī)范項目審核業(yè)務(wù)程序，按照省財政廳、省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省開行《關(guān)于印發(fā)<陜西省棚戶區(qū)改造開行貸款資金管理辦法>的通知》（陜財綜發(fā)[2014]3號）、市財政局、住建局《關(guān)于印發(fā)<安康市棚戶區(qū)改造開行貸款資金管理辦法>的通知》（安財辦[2014]68號），參照銀行貸款風(fēng)險控制辦法，結(jié)合我縣實際，特制定本辦法。

     第二條 本辦法適用于非政府主導(dǎo)的棚改開行貸款項目，本辦法中的棚戶區(qū)改造項目是指旬陽縣納入國家2013-2017年棚戶區(qū)改造計劃的項目。 

    第三條  按照“統(tǒng)貸統(tǒng)還、單項運作、分責(zé)還款”原則，棚改開行貸款項目實行統(tǒng)一風(fēng)險管控措施。具體措施如下：

    1、實行財產(chǎn)抵押與信用保證并用的雙重擔(dān)保制度。由項目用款企業(yè)足額提供權(quán)屬明晰的實物資產(chǎn)向縣級指定用款人做抵押，抵押實物資產(chǎn)原則上應(yīng)在安康市境內(nèi)，抵押值按評估值的70%計算。由項目用款企業(yè)與縣級指定用款人分別簽訂《實際用款協(xié)議》、《抵押合同》、《保證合同》等合同，并辦理合同公證、抵押登記手續(xù)，相關(guān)評估、合同公證、抵押登記費用由項目用款企業(yè)承擔(dān)。項目用款企業(yè)法定代表人夫妻為該筆借款做個人無限連帶責(zé)任保證，承擔(dān)還本付息無限連帶責(zé)任，直至借款償清為止。

    2、建立預(yù)售資金共管賬戶制度。項目用款企業(yè)開設(shè)縣財政、住建、企業(yè)三方共管賬戶，通過縣住建局預(yù)售管控，將企業(yè)商品房銷售資金繳入共管賬戶，賬戶資金使用實行三方共管。同時與相關(guān)銀行簽訂協(xié)議，保證項目用款企業(yè)不得將銷售收入繳入其他賬戶。

    3、實行還款準(zhǔn)備金制度。項目用款企業(yè)按借款金額的5%繳納還款準(zhǔn)備金，存入縣級指定用款人在省開行開設(shè)的償債準(zhǔn)備金專戶。

    4、實行項目用款企業(yè)股權(quán)、法定代表人變更報備制度。在項目借款本息未清償前，項目用款企業(yè)如需辦理股權(quán)變更、法定代表人變更的或企業(yè)改制的，須報縣財政局、住建局同意，并按規(guī)定辦理相關(guān)合同變更手續(xù)，承擔(dān)剩余借款本息償還責(zé)任。

    第四條  按照“專款專用”原則，項目借款資金必須按項目申報規(guī)定用途使用，不得用于規(guī)定范圍外以及其他商業(yè)開發(fā)建設(shè)項目?？h財政局、住建局、縣級指定用款人負責(zé)棚改開行貸款項目借款資金使用的監(jiān)督檢查工作，確保項目借款資金合規(guī)使用和按時償還。

    第五條 棚改開行貸款項目申報實行準(zhǔn)入制。申請棚改開行貸款項目及項目申報企業(yè)必須符合以下條件：

     1、申請貸款的棚戶區(qū)改造項目的融資結(jié)構(gòu)中自有（已到位）資本金比例不得低于項目總投資的20%，項目規(guī)劃商業(yè)用房面積不超總建筑面積15%,配套設(shè)施投資不得超過總投資15%；

     2、申報企業(yè)項目已取得項目建設(shè)用地、規(guī)劃等行政許可，項目建設(shè)符合城市規(guī)劃總體要求；

    3、申報企業(yè)已足額繳清項目建設(shè)用地及其它建設(shè)規(guī)費；

    4、申報企業(yè)無偷稅漏稅欠稅行為；

    5、申報企業(yè)無不良行業(yè)經(jīng)營記錄。

    第六條  對于符合本辦法第五條申報條件的，項目申報企業(yè)按要求提供申報資料（一式二份），分別報縣財政局、住建局。申報資料清單如下：

     1、項目申報借款申請；

    2、項目申報企業(yè)股東會決議（應(yīng)載明擬貸主體、金額、期限，抵押物及抵押資產(chǎn)預(yù)授權(quán)處置承諾，開設(shè)共管賬戶承諾等內(nèi)容）；

    3、公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、機構(gòu)代碼證、開戶許可證、貸款卡等證照復(fù)印件；

    4、公司章程；

    5、經(jīng)會計師事務(wù)所審計的近三年及近期（三個月內(nèi)）財務(wù)報表并附詳細報表附注；

    6、抵押物權(quán)屬證明及估值報告；

    7、人行信用征詢系統(tǒng)查詢資料；

    8、承諾書（法定代表人或?qū)嶋H控制人出具該筆貸款承擔(dān)無限連帶責(zé)任承諾書）；

    9、項目建設(shè)情況（土地、規(guī)劃等證件復(fù)印件，項目基本情況，項目已完成投資及形象進度，資金缺口）；

    10、還款來源及經(jīng)營收益預(yù)測。

    第七條  棚改開行貸款項目實行資料審核、財務(wù)指標(biāo)審核、現(xiàn)場核查初審制度?？h財政局、住建局、縣級指定用款人具體負責(zé)棚改開行貸款項目申報資料審核工作，對項目申報提交資料的完整性、真實性進行審核，并提出審核完善意見。

    第八條  項目申報企業(yè)所提交的項目申報資料審核完善后，由縣財政會同審計、住建、縣級指定用款人、聘用銀行等部門組成財務(wù)審核小組，對企業(yè)經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)進行審核。審核要素及要求如下：

    1、企業(yè)經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)審核。企業(yè)近兩年經(jīng)營持續(xù)盈余，資產(chǎn)負債率不得高于70%，流動比率不得低于1.5，速動比率不得低于1，銷售利潤率達15%以上,凈利潤率不得低于5%，經(jīng)營性現(xiàn)金流凈流量應(yīng)大于零。企業(yè)預(yù)期經(jīng)營能保持持續(xù)盈利、利潤率穩(wěn)定、經(jīng)營收入穩(wěn)定并有能力償還項目貸款本息。

    2、企業(yè)資產(chǎn)負債情況審核。存量資產(chǎn)、負債（或有負債）情況，有無向第三方擔(dān)保行為，企業(yè)凈資產(chǎn)須等于或大于項目貸款申報額度。

    3、企業(yè)及法定代表人信用狀況審核。企業(yè)人行信用信息征詢系統(tǒng)無不良貸款信息記錄，企業(yè)法定代表人無不良信用信息記錄。

    4、抵押物審核。抵押物所在地應(yīng)在安康市境內(nèi)，有權(quán)屬證書，有中介機構(gòu)評估報告，抵押值應(yīng)高于項目申請貸款金額，抵押值按評估值的70%計算。

    5、企業(yè)風(fēng)險評估。對企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險點進行綜合評估，從企業(yè)發(fā)展前景、產(chǎn)品市場前景、持續(xù)經(jīng)營方面進行分析，并提出風(fēng)險管控措施和現(xiàn)場核查重點內(nèi)容。

    6、申報項目情況審核。重點對申報項目基本情況、證件、投資情況、項目投資收益等內(nèi)容進行審核。

    第九條  項目申報企業(yè)經(jīng)營財務(wù)指標(biāo)審核完成后，由統(tǒng)貸領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室（設(shè)在縣財政局）會同住建（房管）、審計、國土、規(guī)劃、財政、縣級指定用款人等部門組成現(xiàn)場審核小組到申報項目現(xiàn)場、申報企業(yè)進行現(xiàn)場核查?，F(xiàn)場核查主要內(nèi)容包括：

    1、企業(yè)資產(chǎn)負債情況。重點核查資產(chǎn)存量及現(xiàn)狀、負債余額（或有負債）與財務(wù)報表反映是否一致，企業(yè)及法定代表人有無民間高利貸借款行為，企業(yè)間有無臨時資金拆借行為并真實反映，企業(yè)法定代表人的資產(chǎn)狀況。

    2、項目建設(shè)情況。重點核查項目建設(shè)用地、規(guī)劃等是否與行政許可一致，項目完成投資額，項目建設(shè)形象進度等。

    3、抵押物情況。重點核查抵押物是否完整安全，能否持續(xù)正常使用，權(quán)屬是否明晰，是否合法合規(guī)，有無產(chǎn)權(quán)糾紛。

    4、信用情況。調(diào)查了解企業(yè)有無不良經(jīng)營記錄，銀行貸款有無不良記錄，有無偷稅漏稅行為，法定代表人是否誠實守信，有無不良嗜好。

    5、企業(yè)開戶情況。了解企業(yè)賬戶開設(shè)情況，共管賬戶開設(shè)開戶銀行承諾意見。

    6、企業(yè)經(jīng)營管理情況。重點核查企業(yè)經(jīng)營收入反映是否真實，預(yù)期盈利能否有能力償還項目貸款。

    第十條  現(xiàn)場核查工作完成后，由統(tǒng)貸領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室會同核查成員單位撰寫項目綜合初審報告，報統(tǒng)貸工作領(lǐng)導(dǎo)小組。初審報告應(yīng)包括項目基本概況、申報企業(yè)基本情況、企業(yè)經(jīng)營財務(wù)狀況、抵押物狀況、風(fēng)險管控措施內(nèi)容、初審結(jié)論、建議意見等內(nèi)容。

    第十一條  縣財政局、住建局、縣級指定用款人負責(zé)棚改國開行貸款項目的貸后日常管理工作。項目審定通過后，由縣財政局、住建局、縣級指定用款人按照項目審定審批結(jié)果，分別與項目用款企業(yè)簽訂合同，辦理合同公證、抵押登記、共管賬戶銀行印鑒變更手續(xù)。

    第十二條  棚改開行貸款項目用款企業(yè)應(yīng)按月向縣財政局、住建局、縣級指定用款人報送財務(wù)報表。縣財政局、住建局、縣級指定用款人定期檢查借款資金使用及項目建設(shè)情況，督促項目用款企業(yè)按期還本結(jié)息，如發(fā)現(xiàn)不按規(guī)定用途使用借款資金，未能按期還本付息的，將提前收回借款。

    第十三條  縣財政局、住建局等各職能部門及工作人員要嚴格遵守棚改貸款使用管理有關(guān)規(guī)定和廉政紀(jì)律，在審查、審核、資金撥付使用上嚴格程序和標(biāo)準(zhǔn)，不得違規(guī)操作，對不認真履行職責(zé)或違規(guī)操作給國家造成損失的將依法依規(guī)追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

    第十四條  縣審計局要按照保障房跟蹤審計要求將棚改項目貸款資金一并納入審計，縣監(jiān)察局要加強棚改項目貸款資金使用的監(jiān)督檢查，確保棚改項目貸款資金使用安全。

    第十五條  本辦法由縣財政局、住建局負責(zé)解釋，自發(fā)布之日起施行。