旬陽(yáng)縣人民政府關(guān)于2017年度財(cái)政決算的報(bào)告

—2018年9月21日在縣十八屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)上

旬陽(yáng)縣財(cái)政局局長(zhǎng) 熊本奇

主任、各位副主任，各位委員：

2017年市對(duì)縣結(jié)算已經(jīng)市財(cái)政局批復(fù)，現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向縣十八屆人大常委會(huì)第十五次會(huì)議報(bào)告2017年財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2017年，全縣財(cái)政工作在縣委縣政府的領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督指導(dǎo)下，全縣財(cái)稅部門認(rèn)真貫徹中省市縣各項(xiàng)決策部署，竭力克服煙草稅及減稅降費(fèi)等政策帶來的財(cái)政短收困難，強(qiáng)化組織收入，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大資金整合盤活力度，奮力實(shí)現(xiàn)了“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保脫貧、強(qiáng)環(huán)保、促實(shí)體、補(bǔ)短板”的目標(biāo)要求，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。

一、2017年全縣及縣本級(jí)財(cái)政決算情況

(一)全縣一般公共預(yù)算收支決算情況

2017年，全縣財(cái)政總收入完成163061萬(wàn)元，占年度任務(wù)16.3億元的100.04%,同比增長(zhǎng)2.46%。地方一般預(yù)算收入完成40067萬(wàn)元，占市政府調(diào)整考核任務(wù)的100.04%,同比下降1.01%,其中：國(guó)稅部門完成11307萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)39.89%;地稅部門完成15400萬(wàn)元，同比下降0.05%;煙葉稅完成2211萬(wàn)元，同比下降50.63%;財(cái)政部門完成11179萬(wàn)元，同比下降10.82%。其中：稅收收入完成25436萬(wàn)元，占一般預(yù)算收入的63.44%，較上年提高了3.01個(gè)百分點(diǎn)。

全縣財(cái)政一般預(yù)算支出完成329220萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)10.91%。上解上級(jí)支出1399萬(wàn)元,債務(wù)還本支出21714萬(wàn)元，全縣財(cái)政總支出352333萬(wàn)元，較上年下降3.91%。各類民生支出占比達(dá)到85.1%，教育、科技、文化三項(xiàng)支出占比達(dá)22.75%。

全縣財(cái)政收支平衡情況：全縣一般預(yù)算收入完成40067萬(wàn)元;上級(jí)補(bǔ)助收入258020萬(wàn)元，其中：返還性收入6239萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助47592萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助8276萬(wàn)元，縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助資金12342萬(wàn)元，產(chǎn)油產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)465萬(wàn)元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入12676萬(wàn)元(含原體制定額補(bǔ)助380萬(wàn)元，調(diào)整工資轉(zhuǎn)補(bǔ)6480萬(wàn)元，農(nóng)村稅費(fèi)改轉(zhuǎn)補(bǔ)2452萬(wàn)元，天保及退耕還林減收補(bǔ)助271萬(wàn)元，固投稅減補(bǔ)助8萬(wàn)元，省級(jí)共享“五稅”基數(shù)轉(zhuǎn)補(bǔ)887萬(wàn)元，教育及醫(yī)療衛(wèi)生績(jī)效工資轉(zhuǎn)補(bǔ)1222萬(wàn)元，事業(yè)單位下劃轉(zhuǎn)補(bǔ)919萬(wàn)元，漁業(yè)成品油價(jià)格改革補(bǔ)助57萬(wàn))，結(jié)算補(bǔ)助收入3280萬(wàn)元(其中：一次性財(cái)力補(bǔ)助3040萬(wàn)元，企業(yè)軍轉(zhuǎn)干部生活困難補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，三區(qū)人才教師計(jì)劃補(bǔ)助17萬(wàn)元，結(jié)算財(cái)力補(bǔ)助220萬(wàn)元)，老少邊窮轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入12385萬(wàn)元，義務(wù)教育等轉(zhuǎn)移支付收入9041萬(wàn)元，基層公檢法司轉(zhuǎn)移支付收入1660萬(wàn)元，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和低保等轉(zhuǎn)移支付收入7493萬(wàn)元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療等轉(zhuǎn)移支付收入19247萬(wàn)元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入2317萬(wàn)元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收1369萬(wàn)元;專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入113638萬(wàn)元;地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入43714萬(wàn)元，其中：轉(zhuǎn)貸新增一般債券收入22000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸置換一般債券收入21714萬(wàn)元;調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1398萬(wàn)元，調(diào)入資金7587萬(wàn)元，上年結(jié)余6492萬(wàn)元;2017年全縣總財(cái)力357278萬(wàn)元，較上年下降4.25%。

全縣一般公共預(yù)算支出329220萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出1399萬(wàn)元、政府債券還本支出21714萬(wàn)元(其中：地方政府一般債券還本支出2650萬(wàn)元，其他一般債務(wù)還本支出19064萬(wàn)元)，全縣一般公共預(yù)算支出總計(jì)352333萬(wàn)元。

全縣一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余4945萬(wàn)，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4945萬(wàn)元，年終凈結(jié)余0萬(wàn)元，其中當(dāng)年凈結(jié)余0萬(wàn)元。

(二)縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支決算情況

2017年，縣本級(jí)一般預(yù)算收入完成37719萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入258020萬(wàn)元，地方政府新增一般債券收入22000萬(wàn)元，置換一般債券收入21714萬(wàn)元，上年結(jié)余收入6421萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1398萬(wàn)元，調(diào)入資金7536萬(wàn)元，下級(jí)上解收入1080萬(wàn)元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出30716萬(wàn)元，縣本級(jí)總財(cái)力為325172萬(wàn)元。

2017年，縣本級(jí)一般預(yù)算支出完成296998萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)12.69%;上解上級(jí)支出1399萬(wàn)元，債務(wù)還本支出21714萬(wàn)元，總支出完成320111元。

縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支相抵，年終結(jié)余5061萬(wàn)，減去結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4945萬(wàn)元，年終凈結(jié)余116萬(wàn)元，其中當(dāng)年凈結(jié)余116萬(wàn)元。

(三)全縣及縣本級(jí)政府性基金收支決算情況

2017年，全縣政府性基金收入5613萬(wàn)元，完成年度預(yù)算的151.7%，同比增長(zhǎng)80.6%。加上上級(jí)專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入4450萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸置換專項(xiàng)債券收入1117萬(wàn)元，上年基金結(jié)余848萬(wàn)元，基金收入總計(jì)12028萬(wàn)元。全縣政府基金支出4585萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)1.73%。加上上解市級(jí)支出650萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1117萬(wàn)元，調(diào)出資金5000萬(wàn)元，支出總計(jì)11352萬(wàn)元。收支相抵，年終基金結(jié)余676萬(wàn)元。

2017年，縣本級(jí)政府性基金收入5613萬(wàn)元，完成調(diào)整預(yù)算的151.7%，增長(zhǎng)80.6%。加上上級(jí)專項(xiàng)基金補(bǔ)助收入4450萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸置換專項(xiàng)債券收入1117萬(wàn)元，上年基金結(jié)余848萬(wàn)元，減去補(bǔ)助下級(jí)支出929萬(wàn)，縣本級(jí)基金收入總計(jì)11099萬(wàn)元。縣本級(jí)政府性基金支出3656萬(wàn)元，同比下降13.36%。加上上解市級(jí)支出650萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)還本支出1117萬(wàn)元，調(diào)出資金5000萬(wàn)元，支出總計(jì)10423萬(wàn)元。收支相抵，年終基金結(jié)余676萬(wàn)元。

(四)全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支決算情況

全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)0萬(wàn)元，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)0萬(wàn)元。

(五)全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收支決算情況

全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入61357萬(wàn)元，完成預(yù)算66235萬(wàn)元的92.64%，加上上年結(jié)余22682萬(wàn)元，收入總計(jì)84039萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出50264萬(wàn)元，完成預(yù)算66235萬(wàn)元的75.89%。年末滾存結(jié)余33775萬(wàn)元。

(六)全縣政府債務(wù)有關(guān)情況

2017年，上級(jí)轉(zhuǎn)貸我縣新增地方政府債券44831萬(wàn)元，其中新增一般債券收入22000萬(wàn)元、置換一般債券收入21714萬(wàn)元 、專項(xiàng)債券1117萬(wàn)元。

我縣地方政府債務(wù)余額限額184900萬(wàn)元。截止2017年底，我縣共轉(zhuǎn)貸地方政府債券184008萬(wàn)元，其中一般債券 177424萬(wàn)元，專項(xiàng)債券6584萬(wàn)元。

2017年財(cái)政工作及預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)：全年財(cái)政工作主要圍繞“收、支、管、改”四個(gè)方面。收入方面：面對(duì)財(cái)政減收的巨大壓力，全縣財(cái)稅部門加強(qiáng)分析研判，及時(shí)調(diào)整征管思路，堅(jiān)持依法征收，夯實(shí)征管措施，做到應(yīng)收盡收。同時(shí)，著力提高收入質(zhì)量，地方收入中稅收收入完成 25436 萬(wàn)元，比上年增收1000多萬(wàn)元，稅收占比達(dá)63.44%，同比提高了近4個(gè)百分點(diǎn)。全面完成收入總量和收入質(zhì)量市考目標(biāo)任務(wù)。支出方面：支出安排上始終堅(jiān)持優(yōu)先保障民生支出理念，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)民生政策，全縣當(dāng)年用于扶貧、教育、社保等民生支出達(dá)28億，占公共預(yù)算支出的85.1%，當(dāng)年新增財(cái)力全部安排用于民生支出;充分發(fā)揮財(cái)政職能職責(zé)，聚財(cái)助力脫貧攻堅(jiān)。2017年財(cái)政直接支持脫貧攻堅(jiān)資金高達(dá)5.06億元，占一般公共預(yù)算支出的14.96%;克服收支矛盾，全力支持建設(shè)發(fā)展。2017年縣財(cái)政共投入資金1.44多億元，用于項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展。管理方面：圍繞市對(duì)縣支出進(jìn)度要求，合理調(diào)度資金，強(qiáng)化部門溝通銜接，按月完成上級(jí)財(cái)政下達(dá)支出任務(wù)，超額完成全年支出目標(biāo);強(qiáng)化資金監(jiān)管，加大存量資金盤活力度，收回存量資金4480萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于縣域發(fā)展和民生支出;嚴(yán)格控制一般性支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降5.05%，一般性支出壓減5.15%;強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，落實(shí)“花錢必問效，無(wú)效必追責(zé)”機(jī)制， 2017年對(duì)10個(gè)重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目組織了績(jī)效評(píng)價(jià)，對(duì)存在的問題提出整改要求，并督促整改，確保發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。改革方面：深化預(yù)算管理改革。全面實(shí)施零基預(yù)算和全口徑預(yù)算，預(yù)算編制更細(xì)更準(zhǔn)更實(shí)，設(shè)置預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，建立跨年度預(yù)算平衡機(jī)制，部門采購(gòu)預(yù)算擴(kuò)面試點(diǎn);改革扶持產(chǎn)業(yè)方式，制定《產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法》和《實(shí)施細(xì)則》，逐年落實(shí)產(chǎn)業(yè)基金，通過五年產(chǎn)業(yè)基金規(guī)模達(dá)到5000萬(wàn)元，按市場(chǎng)化運(yùn)作，與銀行捆綁投入，統(tǒng)籌扶持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)貸款貼息、獎(jiǎng)補(bǔ);加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，制定出臺(tái)了《旬陽(yáng)縣政府性債務(wù)管理辦法》，完善了政府性債務(wù)管理體制，開展了政府融資擔(dān)保清理工作，堅(jiān)決糾正以“擔(dān)保函、承諾書、安慰函”和政府購(gòu)買服務(wù)等形式違法違規(guī)融資行為，有效防控財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。

各位代表，2017年，我縣財(cái)政工作雖取得一定成績(jī)，但財(cái)政運(yùn)行中存在著突出的矛盾和問題：一是財(cái)政收入總量和質(zhì)量的考核目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)形成的財(cái)政短收矛盾和問題;二是財(cái)政增收舉步維艱與民生剛性支出需求的收支矛盾和問題;三是加快支出進(jìn)度與項(xiàng)目推進(jìn)緩慢、資金使用安全之間的矛盾和問題;四是財(cái)政融資發(fā)展與政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控的矛盾和問題。面對(duì)這些矛盾和問題，不容忽視，必須引起我們高度警覺，認(rèn)真對(duì)待，及早研究，采取有效措施，切實(shí)加以解決。